2019年度

南县残联部门决算

目 录

第一部分 南县残联单位概况

一、部门职责

二、机构设置

三、部门决算单位构成

第二部分 南县残联单位2019 年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 南县残联单位2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 南县残联概况

一、部门职责

我单位工作职责是代表残疾人共同利益维护残疾人合法权益；开展各项业务和活动直接为残疾人服务；承担政府委托的部分行政职能，发展和管理残疾人事业。

二、机构设置

南县残联直属政府部门单位，下属成立了2个二级事业机构：残疾人就业服务所，残疾人康复中心。局本级内设职能股室6个。南县残疾人康复股、南县残疾就业服务所、南县残疾人托养中心、南县残疾人办证办公室、南县残疾人维权股、南县残联财务股。

三、部门决算单位构成

序号	单位名称
1	南县残疾人联合会

第二部分 南县残疾人联合会单位2019 年度部门决算表

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算表

表4：财政拨款收入支出决算总表

表5：一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分

南县残疾人联合会2019 年度部门决算情况说明

一、关于南县残疾人联合会 2019 年度收入支出决算总体情况说明

南县残疾人联合会单位2019年度收入总计999.55万元，比上年同期增加248.74万元，增长33.13%；支出总计872.36万元，比上年同期增加142万元，增长16%；。主要原因：主要是专项资金项目的增加。

二、关于南县残联2019 年度收入决算情况说明

2019年度收入合计 979.05 万元，其中：财政拨款收762.6万元，占77.89%；政府性基金预算财政拨款收入162.08万元，占16.55%。事业收入0万元，占 0%；经营收0万元，占0%；其他收54.37万元，占5.55% 。

三、关于残疾人联合会2019年度支出决算情况说明

2019年度支出合计872.36万元，其中：基本支出688.58万元，占 78.93%；项目支出183.78万元，占21.07%；

四、关于残疾人联合会2019 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019 年度财政拨款收入总计924.68万元，比上年同期各增加267.43万元，增长40.69%；。主要原因：主要是专项资金项目的增加及财政拨款增加。

五、关于南县残疾人联合会2019 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。

2019 年度一般公共预算财政拨款支出762.6万元，占本年支出合计 87.42%。与2018年度相比，财政拨款支出增加267万元，增长53.95%，主要原因：压缩办公经费及节约三公经费

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。

2019 年度财政拨款支出762.6 万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出1.96万元，占0.26%；  社会保障和就业（类）支出733.62 万元，占96.2%； 住房保障（类）支出 0 万 文化旅游体育与传媒（类） 卫生健康（类）支出20.05，占3%， 农林水（类）支出23.02万元，占3.02%，自然资源海洋气象等（类）支出4万元，占0.52%；其他（类）支出109.76万元，占14.39%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019 年度财政拨款支出年初预算为762.6万元，支出决算为762.6万元，完成年初预算的100 %。

六、关于南县残疾人联合会2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出578.82万元，其中人员经费支出289.56万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等；公用经费支出 189.26万元。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、其他交通补贴等。

七、关于残疾人联合会2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.71万元，支出决算为2.71万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.58万元，支出决算为0.58完成预算的100%；决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。与上年相比减少4.42万元，减少89.18%，公务接待支出预算为2.13万元，公务接待费支出决算为2.13万元，完成预算的100%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比上年有所压减。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.71万元，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.58万元，占0%；公务接待费支出决算为 2.13万元。2019 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因压缩开支严格按中央有关精神执行。

1、因公出国（境）情况说明

因公出国（境）团组数0个，

2、公务用车购置及运行经费情况说明

公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量1台

运行经费支出：0.58万元，主要用于：加油及车子维护维修。

3、公务接待情况说明

公务接待支出2.13万元，国内公务接待10批次，接待60人。接待支出主要用于上级部门的工作检查和业务指导工作。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年政府性基金本年收入162.08万元，占本年收入合计的16.55%。比上年增加64.93%，本年支出109.76万元，占本年支出合计的1.58%。比上年减少32.2%，基本支出109.76万元，比上年减少32.2%。年未结转和结余52.32万元。

九、关于 2019 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况 。

根据预算绩效管理要求，南县残疾人联合会单位组织对 2019 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目 2 个，二级项目 12个，共涉及资金710万元，占一般公共预算项目支出总额的81%。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，为上级有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

（二）部门决算中项目绩效自评结果 。

南县残疾人联合会组织在 2019 年度部门决算中反映“残疾人托养服务中心” “残疾人器具采购项目”等 2个一级项目绩效自评结果。

1. 残疾人托养服务中心项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为 65分。全年预算数为 28 万元，执行数为 28万元，完成预算的100%。

2. 残疾人器具采购项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为65份。全年预算数为20元，执行数为20万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：通过项目实施，保障残疾人合法权益的顺利开展，以及残疾人事业改革的顺利推进。发现的主要问题：个别绩效目标年度指标值设置偏低。下一步改进措施：设置更加科学的绩效指标，充分反映实际工作情况。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果

无

十、其他重要事项的情况说明

（一）预决算收支增减变化情况。

2019年度预算收入为924.68万元，决算收入为924.68万元，预算收入和决算收入相同，无增减情况。2019年预算支出为872.36万元，决算支出为872.36万元，预算支出和决算支出一致，无增减情况。预算数和决算数相同是因为本单位严格控制开支，将支出控制在预算范围内。

（二）机关运行经费支出情况。

本部门2019年度机关运行经费支出165元，较上年减少3万元，减少1.8%，主要原因是：按有关文件精神压缩开支节约减少开支。

（三）政府采购支出情况。

本部门2019年度政府采购0万元，其中，政府采购货物支出0万元，占政府采购支出总额的0%，政府采购工程支出0万元，占政府采购支出总额的0%，政府采购服务支出0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，本部门共有车1辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（单位特有的名称解释，请自行添加）

第五部分   附件

附件一：2019年绩效评价报告1-025南县残联残疾人托养服务中心.docx

[2020]1-025项目支出指标评分表-2019年南县残联残疾人托养服务中心.xls

南县残联 单位“南县残疾人联合会托养中心项目”绩效评价报告“南县残疾人联合会器具供应项目”

一、 项目基本情况

（一）  项目背景以维护残疾人权益为残疾人服务的群体

（二）  项目目标。1.器具供应项目通过实施该项目对全县5000名贫困残疾人实施了精准康复服务，免费为全县贫困残疾人发放了器具1600余件，为65名残疾人装配了66例假肢、对0-7岁残疾人实施了康复训练，有效减轻了贫困残疾人的家庭负担、方便了残疾人的日常生活。2.南县残联托养中心服务了66名残疾人，主要用于通过创新治疗使残疾家庭幸福指数不断提高。

（三）  主要内容及预算支出情况。1.器具采购预算供应经费专项资金20万元，使用金额全额使用。2.南县残疾人托养服务，预算经费28万元，合理合法的使用专项资金。

二、 绩效评价工作情况及评价结论

（一）  评价范围和目的。通过绩效评价全面分析该项目资金使用、管理和项目实施情况，进一步规范南县残疾人辅助器具供应和南县残疾人托养服务项目的立项、审批、实施、验收及后期管护等完善资金分配、使用及管理等制度，切实提高财政资金使用效益。

（二）  评价指标体系。1.残疾人辅助器具供应项目支出绩效评价指标评分为68分。2.南县残疾人托养中心经费资金项目支出绩效评价指标67分。

（三）  评价方法及实施。通过现场评价和通过调查问卷的形式。南县南政局委托第三方湖南新财苑会计师事务所有限公司根据湘办发【2019】10号预算绩效管理工作考核办法（湘财绩【2015】15号）等文件要求。

（四）  评价结论。1.南县残疾人托养服务中心评价指标体系和绩效检查总分100分，实得67分，补评为“合格”等级通过实施该项目减轻了贫困残疾人家庭的经济负担，帮助一些贫困残疾人实现了再就业，增加了贫困残疾人家庭收入。社会效益分析南县残疾人托养服务中心完成4A级验收达标，有力保联了残疾人的托养服务工作。目前在托人员66人，200名重度残疾人（智力、精神、肢体）实施残疾人居家托养购买服务。2.南县残疾人辅助器具该项目资金绩 效评价指标体系和绩效检查情况，该项目整体绩效分值100分实得68分。补评为“合格”等级，经济效益分析通过实施残疾人辅助器具供应项目，减轻了贫困残疾人家庭的经济负担，通过实施残疾人器具供应项目提高了贫困残疾人的就业率，增加了贫困残疾人家庭的经济收入。社会效益分析有效满足了残疾人对器具的需求，减轻了他们对生活的不便。

三、 绩效评价指标完成情况：群众的满意度分析调查结果在满意度在98%以上。

四、 发现的主要问题及原因：管理制度不健全，监督检查工作未到位。绩效目标申报表编制不规范，绩效目申报工作有待完善。资料收集欠完备。

五、相关建议：建立建全各项管理制度，完善项目监督管理制度和专项资金管理办法，使各项目在立项、申报、批复及执行过程中均有据可查，有章可依；在专项资金使用上应对资金的申请、拨付、使用的范围、标准等有明确的规定。提高目标绩效申报编制质量。提高认识努力提高资料收集及项目绩效自评水平。

附件二：2019年绩效评价报告1-024南县残联辅助器具供应.docx

[2020]1-024项目支出指标评分表-2019年南县残联辅助器具供应.xls

附件三：2019年度南县残疾人联合会决算公开表格

南县残疾人联合会.XLS