2025年度南县医疗保障局整体支出绩效自评报告
为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，按照《南县财政局关于做好2025年度预算绩效自评工作的通知》（南财函﹝2026﹞14号）文件要求，南县医疗保障局（以下简称“我局”）积极开展2025年度部门整体支出绩效自评工作，现将有关自评情况报告如下：
一、部门（单位）基本情况
南县医疗保障局作为南县人民政府工作部门，全面承担全县医疗保障体系的建设与管理工作。其核心职能聚焦于医疗保障政策落地、基金安全监管、医药服务价格规范、经办服务优化四大板块。
机构设置上，局机关内设办公室、待遇保障股、基金监管股、法规财务和行政审批股4个职能股室，下辖南县医疗保障事务中心（副科级公益一类事业单位）与南县医疗保险基金稽核中心2个二级机构，形成“行政决策+经办服务+基金稽核”的三级管理体系。人员配置方面，全局在职干部职工22人，其中专业技术人员占比超60%，涵盖医保管理、财务审计、信息技术等领域，为政策执行与业务开展提供人力支撑。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
2025年我局决算收入为370.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入370.63万元，其他收入0.02万元。
2025年我局决算支出为371.41万元，其中：基本支出291.62万元（其中人员经费支出259.88万元，公用经费支出31.74万元）；项目支出79.03万元（含预算安排项目资金和年终追加项目）。主要包括：工资福利支出251.23万元，商品和服务支出109.97万元，对个人和家庭的补助8.65万元，资本性支出0.8万元。年初预算完成率100%，年初结转和结余0.75万元，年末结转和结余0.75万元。
（二）项目支出情况
1.资金到位情况
2025年我单位预算申报项目资金已在当年全部到位，资金到位率100%。根据项目资金的预算安排及财政资金使用相关要求，2025年资金使用率99.99%。
2.资金使用情况
(1)医保基金监督管理预算金额15万元，实际到位资金15万元，实际已支付14.99万元，资金支付率99.99%。
(2)待遇保障经办服务项目预算金额15万元，实际已支付15万元，资金支付率100%。
(3)政策法规与药品耗材集中带量采购专项预算金额7万元，实际已支付6.99万元，资金支付率99.99%。
三、政府性基金预算支出情况
（无）
四、国有资本经营预算支出情况
（无）
五、社会保险基金预算支出情况
（无）
六、部门整体支出绩效情况
（一）绩效评价工作过程
我局高度重视绩效评价工作，成立了绩效评价工作小组，明确了工作职责和分工，基本做到事前有目标、事中有控制、事后有总结，确保资金得到有效监管。根据《2025年部门整体支出绩效自评指标计分表》，从预算执行情况、年度目标完成情况、年度绩效指标完成情况等方面逐一评分。2025年度我局绩效评分得分为98分，自评结论为“优”。
（二）主要绩效及评价结论
1.经济性分析
2025年我局经费开支严格按预算执行，管理制度健全，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。按要求执行政府采购，严控支出，开源节流，2025年“三公经费”支出控制在预算范围内。积极贯彻“过紧日子”的思想，达到勤俭节约、不奢侈浪费的要求，同时为了确保每一分钱都能落到实处，项目基本在预定时间内实施完成，质量达标率达到预期，项目实施成本控制较好。
2.效率性分析
“一人一档”取得突破：目前我县户籍人口数640203，已完成644726名参保人员基础信息的归集、核对与建档工作，维护比（维护人数/常住人口数）100.33%，初步实现了个人参保、缴费、就医记录等信息的集中管理和动态更新，为精准施策、高效服务奠定基础；DIP支付方式改革成效显著：2025年底，全县符合条件开展住院服务的医疗机构已全部纳入DIP付费管理，实现了医疗机构、病种分组、医保基金的全覆盖。同时，我们积极落实其配套机制，通过特例单议等机制，解决了大量危急重症、多学科联合治疗病例的支付难题，确保了支付政策的包容性与科学性。
3.效益性分析
本年预算项目有医保基金监督管理，待遇保障经办服务，政策法规与药品耗材集中带量采购专项，所有项目均在2024年12月底前完成，完成及时率99.99%。具体指标完成情况如下：
参保筹资与“一人一档”建设扎实推进。实施分类精准宣传，扎实推进医疗保险各项工作，圆满完成了城乡居民医保目标考核指标和工作任务，城乡居民医保参保率为102.38%，基本医疗保险参保率稳定在99.07%以上。基金收入实现稳步增长，支撑能力进一步增强；
医保基金安全持续强化。一是行政立案18件，办结15件，追回医保基金218.94万元，行政罚款208.67万元；二是对违规使用医保基金行为的医药机构及从业人员实行支付资格记分管理，全年共对25家医药机构、71名医保从业人员进行了记分处理，累计记分253分；三是加强部门联动，凝聚监管合力。全年向纪检监察机关移送问题线索18条，向卫生健康部门移送问题线索16条。
医保管理效能持续提升。一是药品耗材集中采购政策纵深推进，2025年完成集中带量采购约3200万元，集采以来累计采购集采药品耗材金额1.8亿元，测算药品、耗材集采为群众减轻负担约1.5亿元（集采品种平均降幅约50%左右，按集采前价格测算累计减负约1.5亿元以上）；二是健全督导监测机制，确保履约规范：面对当前招采平台功能不完善的情况，通过自制网络电子表格形式，对医疗机构集采产品的报量、采购、使用、回款进行全流程动态监测与数据分析。三是推动集采进基层，打通"最后一公里"： 深入开展集采药品、耗材"进基层医疗机构、进民营医疗机构、进零售药店"的"三进"工作。通过政策培训、业务指导与考核挂钩，显著提升了基层药耗可及性。截至年底，全县乡镇卫生院均配备集采药品，村卫生室通过乡镇医院可采购集采品种，门特、双通道药店设立集采药品专柜，基层群众在家门口就能用上降价药。
六、存在的问题及原因分析
（一）问题分析
1. 预算编制科学性不足：部分项目预算编制缺乏充分调研和可行性论证，存在“拍脑袋”定预算现象，导致预算与实际需求脱节。。
2. 绩效目标设定不精准：部分项目绩效目标未细化量化，存在“大而空”问题，难以有效衡量项目成效。
（二）原因分析
1.内部管理机制不完善：预算绩效管理的制度体系不健全，缺乏有效的激励约束机制，导致部门对绩效目标的重视程度不足。
2.由于预算绩效管理理念固于传统，缺乏科学的整体预算绩效管理体系，且评价管理方法没有与实际相结合，导致现有预算绩效管理及评价体系不完善，缺乏统一明确的绩效目标指标体系。
八、下一步改进措施
一是要结合工作实际，创新预算绩效管理理念，优化预算绩效管理方法，设置更科学的预算绩效评价指标库，为预算编制、绩效目标管理、绩效考核提供指引；二是要健全预算绩效管理制度体系，明确各部门在预算编制、执行和绩效管理中的主体责任。建立预算执行动态监控机制，定期对预算执行进度和绩效目标实现程度进行“双监控”，及时发现并纠正偏差。三是要强化绩效评价结果应用，将评价结果与下年度预算安排挂钩，形成“花钱必问效、无效必问责”的硬约束机制。
九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况
（一）自评结果拟应用情况
部门将高度重视绩效自评结果的反馈与应用，坚持“花钱必问效、无效必问责”的原则，将评价结果作为改进管理、优化预算安排的重要依据。强化整改落实，提升管理水平；优化预算安排，强化结果导向；加强绩效考核，落实主体责任。
（二）自评结果公开情况
为保障公众的知情权、参与权和监督权，提高财政资金使用的透明度，部门将严格按照政府信息公开的有关规定，通过南县人民政府网公开本次绩效评价报告，确保信息查找便捷、易于公众监督。
其他需要说明的情况
无
