一、项目基本情况

（一）项目基本情况简介。

2021年项目支出主要涉及到部门预算项目，其中：社保中心工作经费55万元；城乡养老保险乡村两级工作经费20万元。

（二）绩效目标设定及指标完成情况。

资金及时拨付到位，各项任务圆满完成。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我中心财政预算资金的使用和管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据。

（二）项目资金。

2021年部门预算总计395.13万元，其中项目资金三项：社保中心工作经费55万元，占部门预算数的13.92%；城乡养老保险乡村两级工作经费20万元，占部门预算数的5.06%。

以上资金已经全部拨付至我中心，并已全部投入到项目之中。

（三）项目组织情况分析。

严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。在专项经费支出上，我们能严格执行专项资金财务管理办法，专款专用，无截留、无挪用等现象。

三、项目绩效情况

（一）社保中心工作经费55万元

一是落实社保基金专项整改工作，确保基金安全。从2021年5月起，开展我县社会保险基金管理防风险堵漏洞专项整治工作：1、制定切实可行的专项整治方案，明确整治重点；2、明确整治的时间节点安排，开展为期一个月的自查整改；3、接收省、市社保下发疑点数据，及时排查整改；四是对各乡镇整治工作进行督查督办，跟踪进度。截止目前，共计接收省、市社保下发疑点数据16293条，其中应整改10068条，应整改金额246.15万元；已整改9306条，已整改金额170.62万元。二是狠抓养老保险待遇核查“回头看”，确保群众利益不受损。10月29日，我县养老保险待遇“回头看”整改工作率先在全市全面完成。城乡居民养老保险核查出死亡人员多发待遇1146人，涉及金额105.71万元，已全部整改，整改完成率100%；企业职工养老保险核查出死亡人员多发待遇107人，涉及金额54.13万元，已全部整改，整改完成率100%。三是落实待暂停待遇人员专项清理工作。为深入开展好城乡居民养老保险待遇发放工作，系统解决待遇审核、发放和资格认证等经办管理环节存在的不足，防范化解社保基金安全风险，根据上级工作安排，开展了城乡居民养老保险暂停领取待遇人员专项清理工作：1、精心组织成立工作专班，保障清理工作顺利开展；2、认真排查参保缴费记录，保障参保人员合法权益；3、严格落实稽核认证职责，防范养老保险基金流失；4、扎实开展系统信息维护，管理好百姓养老钱袋子；5、分类建立问题整改台账，实现问题隐患动态清零。四是做好离退休人员待遇计发及调待工作。落实湘人社规【2021】8号文件精神,及时准确的做好退休人员养老金调待工作,今年企业退休人员养老金待遇人均每月调增111元，机关事业单位退休人员养老金人均每月调增165元。五是全力抓好社会保险扩面工作。着力抓政策宣传。进一步加强社会养老保险政策宣传力度，特别是灵活就业人员参保方面，不断扩大社会养老保险覆盖面，促进社会养老保险扩面征收。利用标语、简报、电视媒体、微信朋友圈等多种渠道，帮助广大群众了解参保缴费政策，引导群众积极参加养老保险，进一步提高参保率。今年，共计发放宣传册（宣传单）7万余份。六是做好新被征地农民养老保险工作。根据南政办发[2014]5号、湘人社函【2020】107号文件精神，按照政府引导,个人自愿的原则,为被征地农保及时办理参保手续。2021年，南县为16764人发放被征地农民社保补贴共计1626万元。七是助力乡村振兴战略，困难群体应保尽保。自脱贫攻坚开展以来，为了充分发挥社会保险政策兜底作用，完善并落实社会保险扶贫政策，提升社会保险经办服务水平，我中心积极与扶贫办、县民政、县残联进行工作对接，每月派业务精英与扶贫办进行数据共享，全面核查建档立卡贫困人员参保领待情况，2021年扶贫代缴1.03万人，代缴社保费103万元。八是规范管理，抓好业务经办工作。1、优化了办事流程，大力推广网上经办，制定包括参保缴费、个人账户转移、待遇审批及领取流程；2、完善内部控制制度。根据业务工作需要和上级精神，完善岗位责任制、岗位回避制度、内审稽核制度、业务系统权限管理制度、档案管理制度等，加强了内控管理；3、规范经办动作，参保登记、个账转移、保费补缴等各环节严格按照经办规程办理，所有业务实现“一事双岗双审”，业务轨迹可查可控，依法依规；4、全力保障基金安全：（1）、及时进行待遇核定，做好养老金按时足额发放工作，做到发放率100%；（2）、做好待遇人员公示，待遇人员实际情况接受社会各界监督；（3）、加强资格认证，积极引导手机App进行待遇人员认证，可以为全县任意待遇人员进行资格认证，为认证工作提供了有效渠道；（4）、严格核实待遇人员生存状况，乡镇人社中心每月上报死亡人员名单，由我专项随机核查上报情况，对瞒报、错报、漏报情况进行追责；（5）、加强数据比对工作，每月在发放前，积极与全省社保信息数据、民政数据、计生数据、公安数据及企业社保数据进行比对，确保基金安全。

（二）城乡养老保险乡村两级工作经费20万元

拓宽参保覆盖面。为提高城乡居保的参保缴费率，实现有参保意愿的人员“人人享有社会保险”。我中心高度重视：一是量体裁衣，制定有全覆盖专项行动方案和宣传方案；二是县乡联动，开展了全方位、多形式的政策宣传；三是做好数据比对，量化分解任务；四是上户核查，及时做好新增参保。在乡镇人社中心配合的配合下，及时准确地完成各项参保、稽核、认证、死亡申报等工作。

四、存在的问题

（一）预算执行存在偏差。由于年初预算安排城乡两级工作经费不足，导致实际该项目支出高于年初预算，并无法按时拨付至各乡镇人社中心，预算编制与实际情况存在偏差。

（二）未安排政府采购预算。由于未安排政府采购预算额度，导致单位资产采购计划与预算存在差异。

（三）绩效目标设立不够细化和量化。

五、其他需要说明的问题

（一）改进措施和有关建议

进一步强化预算管理，提高单位预算执行力度。进一步做好政府采购预算，严格按照预算实施政府采购。进一步规范绩效目标编制，在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。组织岗位实务学习与培训，及时更新业务知识，让财务人员通过学习能够科学合理地编制部门预算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件：2021年度南县社会保险服务中心项目支出绩效自评指标计分表.docx 

南县社会保险服务中心

2022年3月1日