2024年度南县政府决算公开

目    录

第一部分  关于南县2024年财政决算（草案）和2025年上半年财政预算执行情况的报告

一、2024年南县财政决算（草案）情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入决算情况

2.支出决算情况

（二）政府性基金预算收支决算情况

（三）国有资本经营预算收支决算情况

（四）社会保险基金预算收支决算情况

（五）地方政府债务情况

二、2024年上半年财政预算执行情况

三、直达资金基本情况

四、政府性债务基本情况

第二部分  2024年度南县政府决算公开表

一、一般公共预算收支决算

二、政府性基金收支决算

三、国有资本经营收支决算

四、社会保险基金收支决算

五、地方政府债务情况

六、重大投资安排情况

第三部分  2024年度南县政府决算相关说明

一、关于2024年南县转移支付情况说明

二、关于2024年南县“三公”经费支出情况说明

三、关于2024年南县政府债务情况说明

四、关于2024年南县预算绩效管理工作情况说明

第四部分  附件

第一部分  关于南县2024年财政决算（草案）和2025年上半年财政预算执行情况的报告

关于南县2024年财政决算（草案）

和2025年上半年财政预算执行情况的报告

县财政局局长   叶大军

（2025年8月28日）

 

主任、各位副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》规定，受县人民政府委托，我就南县2024年财政决算草案和2025年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2024年南县财政决算（草案）情况

2024年，完成一般公共预算收入121274万元，下降7.57%，其中税收收入102935万元，税收占比84.88%；完成地方一般公共预算地方收入88,777万元，增长8.02%；其中税收收入70438万元，税收占比79.34%。完成一般公共预算支出 515,015万元，增长5.89%。

（一）一般公共预算收支决算情况

地方一般公共预算收入88,777万元，加上级补助收入381,711万元、债务转贷收入90,570万元、调入资金28,000万元、上年累计结转24,764万元，动用预算稳定调节基金2,155万元，收入总计615,977万元。

一般公共预算支出515,015万元，较上年增支28,664万元，增长5.89%；加上解上级支出8,435万元、债务还本支出67,770万元、累计结转下年22,410万元，安排预算稳定调节基金2,347万元，支出总计615,977万元。

收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

2024年全县一般公共预算收支决算平衡表

                                                                                             单位：万元

收  入	决算数	支  出	决算数
一、地方收入	88,777	一、一般公共预算支出	515,015
税收	70,438	二、转移性支出	100,962
非税	18,339	上解上级支出	8,435
二、转移性收入	527,200	一般债务还本支出	67,770
上级补助收入	381,711	累计结转下年	22,410
债务转贷收入	90,570	安排预算稳定调节基金	2,347
调入资金	28,000
上年累计结转	24,764
动用预算稳定调节基金	2,155
总  计	615,977	总  计	615,977

从地方收入看：增值税、企业所得税、个人所得税、土地增值税、契税合计完成44,621万元，占地方税收总额的63.35%。其中，增值税13,728万元，下降37.01%；企业所得税1,889万元，下降32.75%；个人所得税858万元，下降47.10%；土地增值税24,775万元，增长24.08%；契税3,371万元，增长33.56%。

从支出决算看：教育支出101,398万元，增支639万元，增长0.63%；社会保障和就业支出100,579万元，增支23,298万元，增长30.15%；卫生健康支出27,096万元，减支7440万元，下降21.54%；农林水支出102,206万元，增支8087万元，增长8.59%；交通运输支出21,144万元，增支6296万元，增长42.40%。

（二）政府性基金预算收支决算情况

完成政府性基金收入50,700万元，加上级补助收入42,383万元、债务转贷收入110,438万元、上年累计结转11,593万元，收入总计215,114万元。

完成政府性基金支出121,275万元，加上解上级支出90万元、调出资金10,500万元、债务还本支出40,450万元，累计结转下年42,799万元，支出总计215,114万元。

收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

2024年全县政府性基金预算收支决算平衡表

                                                                                                                              单位：万元

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2024年，国有资本经营预算本级收入280万元，加上级补助收入11万元，收入总计291万元；2024年，国有资本经营预算支出22万元，累计结转下年269万元，支出总计291万元。

2024年全县国有资本经营预算收支决算平衡表

                                                                                                     单位：万元

收  入	决算数	支  出	决算数
一、本级收入	280	一、本级支出	22
二、上级补助	11	二、调出资金	0
三、上年结转	0	三、累计结转下年	269
总  计	291	总  计	291

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2024年南县社会保险基金总收入120,691万元，其中城乡居民基本养老保险基金55,252万元、机关事业单位基本养老保险基金65,439万元。

2024年南县社会保险基金总支出85,513万元，其中城乡居民基本养老保险基金23,573万元、机关事业单位基本养老保险基金61,940万元。

2024年社会保险基金收支结余35,178万元，年末滚存结余118,975万元。

全县企业职工基本养老保险基金已全部支付或上解，实行省级统收统支；职工基本医疗保险（含生育保险）基金和城乡居民基本医疗保险基金已全部支付或上解，实行市级统筹；工伤保险实行市级统筹、统一管理；失业保险基金已全部支付或上解，实行省级统筹。

（五）地方政府债务情况

2024年，省财政厅下达南县新增政府债务限额126200万元，其中一般债务22800万元、专项债务103400万元。

2024年12月13日，南县第十八届人大常委会第二十四次会议批准我县政府债务限额693,294万元（其中，一般债务限额315,862万元、专项债务限额377,432万元），新增债务限额126,200万元（其中，一般债务限额22,800万元、专项债务限额103,400万元）。

2024年末地方政府债务余额为684,971万元（一般债务余额315,853万元、专项债务余额369,118万元），控制在县人大批准的债务余额限额内。

二、2025年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成情况

1至6月，我县累计完成一般公共预算收入72,268万元，同比增收4289万元，增长6.31%，占年度任务134,694万元的53.65%，其中税收收入58,846万元，同比增收3,903万元，增长7.10%，占年度任务112,904万元的52.12%；税收占比为81.43%，同比增长0.61个百分点。

累计完成地方收入52,214万元，同比增收2,940万元，增长5.97%，占年度任务96,454万元的54.13%。其中，地方税收38,792万元，同比增收2,554万元，增长7.05%，占年度任务74,664万元的51.96%，地方收入中税收占比74.29%，同比增长0.75%个百分点。

累计完成一般公共预算支出266,562万元，同比增长4.17%，占全年预算的57.51%。在进一步压减一般性支出的同时，重点保障了“三保”支出、民生支出及县委、县政府重大决策部署所需支出，库款系数一直保证在合理区间。从支出科目来看，社会保障和就业支出、农林水支出、交通运输支出等支出均实现不同程度增长。

2025年1至6月南县一般公共预算具体科目支出增降比表

                                                                                                         单位：万元

项目	2025年1-6月预算执行数	2024年1-6月预算执行数	增减额	增降比
01、一般公共服务支出	18291	28562	-10271	-35.96%
02、国防支出	105	115	-10	-8.70%
03、公共安全支出	9998	7017	2981	42.48%
04、教育支出	51993	56004	-4011	-7.16%
05、科学技术支出	6111	13809	-7698	-55.75%
06、文化旅游体育与传媒支出	2645	2030	615	30.30%
07、社会保障和就业支出	61988	39045	22943	58.76%
08、卫生健康支出	11128	14530	-3402	-23.41%
09、节能环保支出	8635	6095	2540	41.67%
10、城乡社区支出	9825	9349	476	5.09%
11、农林水支出	55775	46127	9648	20.92%
12、交通运输支出	10344	10236	108	1.06%
13、资源勘探信息等支出	472	3115	-2643	-84.85%
14、商业服务业等支出	1090	902	188	20.84%
15、金融支出	0	15	-15	-100.00%
16、自然资源海洋气象等支出	1657	5472	-3815	-69.72%
17、住房保障支出	9406	7667	1739	22.68%
18、粮油物资储备支出	1028	405	623	153.83%
19、灾害防治及应急管理支出	1681	1287	394	30.61%
20、债务付息支出	4390	4100	290	7.07%
21、其他支出	0	10	-10	-100.00%

（二）政府性基金收支完成情况。

1至6月，我县累计完成政府性基金收入4,666万元，同比减支15,478万元，下降76.84%。专项债券转贷收入42300万元。累计完成政府性基金支出59,803万元，同比增支11,013万元，增长22.57%。

（三）国有资本经营预算收支完成情况

1至6月，国有资本经营预算本级收支均为0万元。

（四）社会保险基金预算收支完成情况

1至6月南县社会保险基金总收入69,105万元，其中城乡居民基本养老保险基金30,152万元、机关事业单位基本养老保险基金38,953万元。

1至6月南县社会保险基金总支出45,805万元，其中城乡居民基本养老保险基金13,571万元、机关事业单位基本养老保险基金32,234万元。

1至6月社会保险基金收支结余23300万元，上半年滚存结余142275万元。

（五）当前财政运行情况简析

收入增长面临困境。虽然我县顺利完成了“双过半”目标任务，但受经济环境影响、房土市场恢复疲软等影响，在促增收、稳增长方面仍存在部分问题。一是重点行业税收贡献不大。比如说今年上半年，我县公共管理、社会保障和社会组织入库1538万元，同比减收12279万元，下降88.87%；房地产业入库仅1502万元，同比减收1038万元，下降40.87%；成品油（含中石油、中石化）入库203万元，同比减收66万元，下降24.54%。二是“三资”盘活成效还有待提升。整体来看，今年上半年“三资”盘活进度仅为年度目标的13%，低于预期目标17个百分点；分部门单位看，39家县直单位中达到序时进度的仅有7家，12个乡镇中仅有三仙湖镇达到序时进度。

重点支出需求攀升。今年实施零基预算改革后，我们严格按财政五级支出优先序编制预算，刚性支出占经常性可用财力比重达到73%以上，其中“三保”支出和政府债务还本付息就达到236455万元，财政腾挪空间极为有限。从具体项目看，教育支出方面有着“只增不减”刚性要求，办学条件改善、改扩建学校项目不断增加，导致教育支出持续攀升；医疗卫生支出方面，医保报销范围扩大、报销比例提高、公共卫生服务项目增加，医疗卫生支出也呈刚性增长态势；社会保障支出方面，养老金待遇调整、社会救助标准提高，增加了财政支出。

（六）下半年重点工作安排

毫不动摇加强财源建设。一是上下一体共同推进。县直相关部门单位和各乡镇要切实增强责任感和紧迫感，对照年度目标和进度要求，找差距、明短板、强弱项，深入分析原因，制定针对性措施，确保应收尽收、颗粒归仓。特别是进度滞后的乡镇和单位，要奋起直追，迎头赶上。二是多方联动齐抓共管。加强财税联动。坚持“财税两长一线工作法”，积极培育新兴财源，扶持中小企业发展，持续优化营商环境，落实各项惠企纾困政策，全力服务和保障好县域内企业稳产增效。加强财审联动。加强与审计、纪检监察等部门协作，将财源建设作为重要监督检查内容，并不断强化结果运用，切实提升财税收入的真实性、高效性。加强财税部门与产业主管部门联动。各协税护税单位要主动配合，及时准确提供涉税信息。乡镇要把发展经济、培植财源作为首要任务。立足资源禀赋和产业基础，加大招商引资和项目建设力度，加强本地零散税源和个体工商户税收征管，着力培育稳定可持续的税源。三是聚焦重点挖潜增收。全面落实《南县深化国有“三资”管理改革实施方案》，加快旱改水和土地指标交易，进一步加强存量商品房（滨湖·璟苑、运河公馆、南洲佳苑）、标准化厂房等资产资源盘活，充分运用官方媒体、门户网站、线下活动宣传等方式及时发布转让、招租、出售信息，扩大社会参与面，提高资产资源盘活落地率。

千方百计保障重点支出。坚持“先预算后支出、无预算不支出”原则，着力压减非急需非刚性支出，加强库款监测预警，着力保障库款系数维持在0.3以上，确保腾出资金优先保障“三保”和债务还本付息、大事要事等重点支出，全力确保我县财政运转平稳。进一步完善全过程预算绩效管理机制，将绩效评价结果与项目库退出准入挂钩，扎实做好2025年度预算资金绩效运行跟踪监控工作，组织全县预算单位开展绩效管理工作培训，切实提高全县预算绩效管理意识，确保财政资金使用安全高效。

高效协同推进财会监督。选优配强财会监督力量，持续深入开展“强基固本”专项行动，聚焦会计基础、账户管理、资金使用、乡镇财政等环节，加强对财政资金运行全过程监督。加大对财会监督检查发现问题的整改力度，建立健全问题整改长效机制，开展问题整改“回头看”，防止问题反弹。深化与其他监督部门之间的协同配合，健全联动机制，加强监督合力，提高财会监督工作成效。

 

附表：1.2024年南县一般公共预算收入决算表

2.2024年南县一般公共预算支出决算表

3.2024年南县一般公共预算收支决算平衡表

4.2024年南县政府性基金预算收入决算表

5.2024年南县政府性基金预算支出决算表

6.2024年南县社会保险基金收支结余决算表

7.2025年1至6月南县一般公共预算收入执行情况表

8.2025年1至6月南县一般公共预算支出执行情况表

          附表1

2024年南县一般公共预算收入执行情况表

                                                                                  单位：万元  

预算科目	2024年 调整预算数	2024年 决算数	决算数占 调整预算数	决算数占 上年决算数
一、税收收入	68460	70438	102.89%	108.01%
增值税	21938	13728	62.58%	62.99%
企业所得税	3322	1889	56.86%	67.25%
个人所得税	2566	858	33.44%	52.90%
资源税	0	2		50.00%
城市维护建设税	2050	1639	79.95%	76.73%
房产税	6208	9211	148.37%	147.64%
印花税	2688	991	36.87%	39.94%
城镇土地使用税	1400	2511	179.36%	140.28%
土地增值税	15958	24775	155.25%	124.08%
车船税	3500	2341	66.89%	86.70%
耕地占用税	1100	8299	754.45%	921.09%
契税	7600	3371	44.36%	133.56%
环境保护税	56	45	80.36%	104.65%
其他税收收入	74	778	1051.35%	379.51%
二、非税收入	17970	18339	102.05%	108.09%
专项收入	3370	2775	82.34%	78.28%
行政事业性收费收入	5500	1787	32.49%	31.75%
罚没收入	5502	4895	88.97%	118.61%
国有资源(资产)有偿使用收入	2898	7114	245.48%	270.91%
捐赠收入	0	453
政府住房基金收入	700	634	90.57%	68.03%
其他收入	0	681		624.77%
本年收入合计	86430	88777	102.72%	108.02%

附注：资源税、捐赠收入、其他收入“决算数占调整预算数”表格占比为空，均因2024年存在决算数，但2024年无调整预算数所致；捐赠收入“决算数占上年决算数”表格占比为空，是因为2023年该科目无发生额所致。

               附表2

2024年南县一般公共预算支出决算表

                                                                                                                                 单位：万元

附注：安排预算稳定调节基金、年终结余“决算数占调整预算数”表格占比为空，均因2024年存在决算数，但2024年无调整预算数所致；预备费“决算数占上年决算数”表格占比为空，是因为2023年该科目无发生额所致。

              附表3

2024年南县一般公共预算收支决算平衡表

                                                                                                        单位：万元

收入项目	决算数	支出项目	决算数
一、地方收入	88777	一、一般公共预算支出	515015
二、转移性收入		二、转移性支出	100962
（一）上级补助收入	381711	（一）上解上级支出	8435
1.返还性收入	5831	（二）债务还本支出	67770
2.一般性转移支付收入	311241	（三）安排预算稳定调节基金	2347
其中：均衡性转移支付收入	89637	（四）累计结转下年	22410
县级基本财力保障机制奖补资金收入	31995
结算补助收入	5777
企业事业单位划转补助收入	89
产粮(油)大县奖励资金收入	5472
重点生态功能区转移支付收入	4091
固定数额补助收入	21239
革命老区转移支付收入	2366
巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入	11860
一般公共服务共同财政事权转移支付收入	50
公共安全共同财政事权转移支付收入	1019
教育共同财政事权转移支付收入	15480
科学技术共同财政事权转移支付收入	70
文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入	669
社会保障和就业共同财政事权转移支付收入	35670
医疗卫生共同财政事权转移支付收入	10248
节能环保共同财政事权转移支付收入	734
农林水共同财政事权转移支付收入	66834
交通运输共同财政事权转移支付收入	2908
住房保障共同财政事权转移支付收入	2087
粮油物资储备共同财政事权转移支付收入	298
灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入	257
其他一般性转移支付收入	2391
3.专项转移支付收入	64639
（二）上年累计结转	24764
（三）调入资金	28000
（四）债务（转贷）收入	90570
新增一般债务收入	22800
再融资一般债务收入	67770
（五）动用预算稳定调节基金	2155
收 入 总 计	615977	支出总计	615977

               附表4

2024年南县政府性基金预算收入决算表

                                                                                                                                   单位：万元   

项    目	2024年调整 预算数	2024年决算数	决算数占 调整预算数	决算数占 上年决算数
一、本级收入	88500	50700	57.29%	96.92%
国有土地使用权出让收入	47000	24013	51.09%	128.31%
城市基础设施配套费收入	900	1563	173.67%	312.60%
污水处理费收入	600	1211	201.83%	201.83%
彩票公益金收入	0	12
其他政府性基金收入	40000	23901	59.75%	73.55%
二、转移性收入	126759	164414	129.71%	116.19%
政府性基金转移支付收入	4728	42383	896.43%	892.65%
债务（转贷）收入	110438	110438	100.00%	90.20%
三、调入资金	0	0		0.00%
四、上年累计结转	11593	11593	100.00%	85.34%
收入总量	215259	215114	99.93%	110.99%

附注：彩票公益金收入“决算数占调整预算数”表格占比为空，因2024年存在决算数，但2024年无调整预算数所致；彩票公益金收入“决算数占上年决算数”表格占比为空，是因为2023年该科目无发生额所致。

                附表5

2024年南县政府性基金预算支出决算表 

                                                                                             单位：万元

项    目	2024年调整   预算数	2024年决算数	决算数占 调整预算数	决算数占 上年决算数
一、本级支出	124569	121275	97.36%	83.61%
文化旅游体育与传媒支出	52	18	34.62%	163.64%
社会保障和就业支出	0	0		0.00%
城乡社区支出	12000	10385	86.54%	53.51%
农林水支出	3816	4147	108.67%	247.58%
资源勘探工业信息等支出	0	1230
其他支出	99132	95926	96.77%	81.61%
专项债务付息支出	9569	9569	100.00%	152.20%
二、转移性支出	90690	93839	103.47%	192.40%
（一）政府性基金预算上解上级支出	32	90	281.25%	91.84%
（二）政府性基金预算调出资金	50208	10500	20.91%	38.40%
（三）债务还本支出	40450	40450	100.00%	415.47%
（四）政府性基金预算年终结余	0	42799		369.18%
支出总量	215259	215114	99.93%	110.99%

附注：社会保障和就业支出、资源勘探工业信息等支出、政府性基金预算年终结余“决算数占调整预算数”表格占比为空，因2024年存在决算数，但2024年无调整预算数所致；资源勘探工业信息等支出“决算数占上年决算数”表格占比为空，是因为2023年该科目无发生额所致。

附表6

2024年南县社保基金预算收支结余决算表

单位：万元