2022年度南县政府决算公开

目    录

第一部分 关于南县2022年财政决算（草案）和

2023年上半年财政预算执行情况的报告

一、2022年南县财政决算（草案）情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、收入决算情况

2、支出决算情况

（二）政府性基金预算收支决算情况

（三）国有资本经营预算收支决算情况

（四）社会保险基金预算收支决算情况

（五）地方政府债务情况

二、2023年上半年财政预算执行情况

三、直达资金基本情况

四、政府性债务基本情况

第二部分 2022年度南县政府决算公开表

一、一般公共预算收支决算

二、政府性基金收支决算

三、国有资本经营收支决算

四、社会保险基金收支决算

五、地方政府债务情况

六、重大投资安排情况

第三部分 2022年度南县政府决算相关说明

一、关于2022年南县转移支付情况说明

二、关于2022年南县“三公”经费支出情况说明

三、关于2022年南县政府债务情况说明

四、关于2022年南县预算绩效管理工作情况说明

第四部分 附件

 

第一部分  关于南县2022年财政决算（草案）和

2023年上半年财政预算执行情况的报告

 

县十八届人大常委会第十五次会议资料

 

南县2022年财政决算（草案）

和2023年上半年财政预算执行情况

县财政局  叶大军

（2023年8月29日）

 

一、2022年南县财政决算（草案）情况

2022年，完成一般公共预算收入118762万元，增长3.9%；税收收入102573万元，税收占比86.37%。其中，地方收入76266万元，增长10.07%；地方收入中税收占比78.77%。完成一般公共预算支出505721万元，与上年基本持平，库款管理和预算执行等工作均排名全省前列。

（一）一般公共预算收支决算情况

地方一般公共预算收入76266万元，加上级补助373795万元、债务转贷收入34471万元、调入资金46758万元、上年累计结转11698万元，动用预算稳定调节基金2202万元，收入总计545190万元。

一般公共预算支出505721万元，增支11075万元，增长2.24%；加上解支出11321万元、债务还本支出14376万元、累计结转下年11328万元，安排预算稳定调节基金2444万元，支出总计545190万元。

收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

2022年全县一般公共预算收支决算平衡表

                                                                                                                                   单位：万元

从地方收入看：增值税、企业所得税、个人所得税、土地增值税、契税合计完成40202万元，占地方税收总额的66.92%。其中，增值税18372万元，增长0.96%；企业所得税3023万元，增长32.24%；土地增值税13758万元，增长7.68%；契税4082万元，下降39.32%；个人所得税967万元，下降69.10%。

从支出决算看：教育支出97659万元，增支4899万元，增长5.28%；社会保障和就业支出68716万元，增支6702万元，增长10.81%；卫生健康支出72535万元，增支2070万元，增长2.94%；农林水支出83885万元，增支6770万元，增长8.78%；交通运输支出19831万元，减支6123万元，下降23.59%。

（二）政府性基金预算收支决算情况

完成政府性基金收入58765万元，加上级补助收入9232万元、债务转贷收入51700万元、上年累计结转39208万元，收入总计158905万元。

完成政府性基金支出128188万元，加上解支出44万元、调出资金17088万元、累计结转下年13585万元，支出总计158905万元。

收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

2022年全县政府性基金预算收支决算平衡表

                                                                                                                                           单位：万元

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2022年，国有资本经营预算本级收入3562万元，加上级补助收入11万元、上年结转5万元，收入总计3578万元；2022年，国有资本经营预算本级无支出，因国有资本经营预算本级收入入库时间为12月底，故当年未形成支出。

2022年全县国有资本经营预算收支决算平衡表

                                                                                                                                单位：万元

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2022年南县社会保险基金总收入77072万元，其中城乡居民基本养老保险基金30066万元、机关事业单位基本养老保险基金45997万元，失业保险基金1008万元。

2022年南县社会保险基金总支出71067万元，其中城乡居民基本养老保险基金17155万元、机关事业单位基本养老保险基金53154万元，失业保险基金758万元。

2022年社会保险基金收支结余6005万元，年末滚存结余80183万元。

全县企业职工基本养老保险基金已全部支付或上解，实行省级统收统支；职工基本医疗保险（含生育保险）基金和城乡居民基本医疗保险基金已全部支付或上解，实行市级统筹；工伤保险实行市级统筹、统一管理。

（五）地方政府债务情况

2022年，省财政厅下达我县新增政府债务限额71800万元。其中，一般债务20100万元、专项债务51700万元。

2022年10月26日，县十八届人大常委会第八次会议批准我县政府债务限额447000万元（其中，一般债务限额285600万元、专项债务限额161400万元），新增债务限额71800万元（其中，一般债务限额20100万元、专项债务限额51700万元）。

2022年末地方政府债务余额为446743万元（一般债务余额285412万元、专项债务余额161331万元），控制在县人大批准的债务余额限额内。

二、2023年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成情况

1至6月，我县累计完成一般公共预算收入73042万元，同比增收13724万元，增长23.14%，占年度任务130395万元的56.02%，其中税收收入60000万元，同比增收10660万元，增长21.61%，占年度任务112830万元的53.18%；税收占比为82.14%，同比下降1.04个百分点。

累计完成地方收入46919万元，同比增收6943万元，增长17.37%，占年度任务82749万元的56.70%。其中，地方税收33877万元，同比增收3879万元，增长12.93%，超“市税务局过半基础上多完成1200万元既定要求”85万元，占年度任务65184万元的51.97%，地方收入中税收占比72.20%，同比下降2.84个百分点。

累计完成一般公共预算支出272433万元，增长1.24%，在进一步压减一般性支出的同时，财政支出保持了适当增长，重点保障了“三保”支出、民生支出及县委、县政府重大决策部署的资金需求，库款系数一直保证在安全区间。从支出科目来看，教育支出、农林水支出、交通运输支出、商业服务业等支出均实现不同程度增长。

（二）当前财政运行情况简析

收入方面：面对房地产土地市场持续疲软，房屋交易量和房地产业税收下降明显；实体经济复苏缓慢，我县重点税收企业如兴盛集团、南县城乡发展投资有限公司、南县工业园区建设开发有限责任公司等均出现不同程度的下降，加之地方税收高基数增长，税收来源不多，下半年收入任务依存在较大压力。

后段，在宏观政策发力、市场主体努力和“工业强县”战略大力推进的共同作用下，我县主要经济指标仍可保持在合理区间，确保财税收入平稳增长。

支出方面：2023年，省对市县国库资金调度仍然从紧，而我县刚性支出只增不减，上半年可用财力仅为195029万元，其中“三保”支出占70%以上，债务付息、支持企业发展、职业年金部分做实等刚性支出占剩余可用财力55%以上，加之连续几年对项目支出进行压减，可统筹调剂盘活的资金越来越少，县级可自我调控资金少之又少，其它支出只能通过压减一般性支出、调整支出结构来保障，收支矛盾被进一步加大。下阶段，全县上下须全体一心，严格落实过“紧日子”、全力实施财源建设工程、坚持重大项目集体决策、狠抓资金使用绩效等，共同护航财政高质量发展。

（三）下半年重点工作安排

一是加力提效实施积极财政政策，强化重大战略保障。紧密跟踪上级政策动向，积极争取转移支付、新增债券和贴息等政策工具支持，“用、售、租、融”多管齐下，加力盘活存量资产资源，千方百计增厚财力基础，保持必要支出强度，优先保障县委、县政府决策需求，突出对中小微企业、个体工商户及特困行业支持。提升资金政策效能，优化财政支出结构，加大重点领域投入，全力支持补短板、强弱项、固底板、扬优势。

二是健全现代预算制度，提升财政治理能力。把过“紧日子”作为预算安排的长期原则，聚焦重点、抓纲带目、精打细算、提质增效，持续挤空间、压资金、优结构，构建从预算源头控制到执行末端治理的长效机制，使每一分钱花在刀刃上、紧要处。强化财政资源统筹，强化增量与存量资源统筹，强化财政拨款收入和非财政拨款收入统筹，完善结余资金收回使用机制，集中财力增强重大决策部署财力保障。优化支出结构保障“国之大者”，加大对教育、科技、就业和社会保障、卫生健康、农业农村、生态环保等重点领域的保障力度，确保重大决策部署落地见效。扎实开展“绩效管理提升年”行动，持续深化拓展财审联动，加强财会监督和财政内控建设，确保花钱必问效、无效必问责。

三是防范化解债务风险，守住安全发展底线。依托预算和绩效管理一体化系统，实时监测“三保”、债务付息和库款运行，对风险早发现早预警早处置，确保财政持续稳健运行。坚决遏制增量，防范县属国有企业“平台化”，把财政承受能力评估嵌入项目决策和立项管理流程；用好审计、巡视、财政监督等检查结果，推动问责结果常态化公开，做到问责一个、警醒一片。积极化解存量。通过压减一般性支出、盘活存量三资、资产证券化等方式，拓宽化债资金来源，完成化债任务；鼓励金融机构不抽贷、不停贷、减息置换存量债务，确保存量债务不断链，结构持续优化，成本持续降低，切实防范风险。严把专项债项目成熟度、合规性、平衡能力三道关口，提高发债项目质量。探索建立偿债备付金制度，确保专项债券本息及时足额兑付。支持做好中小银行防风险、保交楼等工作，积极配合化解重要领域风险。 

 

附表：1.2022年南县一般公共预算收入决算表

2.2022年南县一般公共预算支出决算表

3.2022年南县一般公共预算收支决算平衡表

4.2022年南县政府性基金预算收入决算表

5.2022年南县政府性基金预算支出决算表

6.2022年南县社会保险基金收支结余决算表

7.2023年1至6月南县一般公共预算收入执行情况表

8.2023年1至6月南县一般公共预算支出执行情况表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附表1

2022年南县一般公共预算收入执行情况表

                                                                                                                       单位：万元  

附表2

2022年南县一般公共预算支出决算表

                                                                                                                           单位：万元

附表3

2022年南县一般公共预算收支决算平衡表

                                                                                                                        单位：万元

附表4

2022年南县政府性基金预算收入决算表

                                                                                                                        单位：万元   

 

 

附表5

2022年南县政府性基金预算支出决算表

 单位：万元    

附表6

2022年南县社保基金预算收支结余决算表

                                                                                                                          单位：万元

附表7

2023年1至6月南县一般公共预算收入执行情况表

                                                                                                                单位：万元  

 

 

附表8

2023年1至6月南县一般公共预算支出执行情况表

                                                                                                       单位：万元

 

 

第二部分  2022年度南县政府决算公开表

 

一、一般公共预算收支决算

1、2022年度南县一般公共预算收入决算总表（全辖）

2、2022年度南县一般公共预算收入明细表（全辖）

3、2022年度南县一般公共预算收入决算总表（本级）

4、2022年度南县一般公共预算收入明细表（本级）

5、2022年度南县一般公共预算支出决算总表（全辖）

6、2022年度南县一般公共预算支出决算表（全辖）

7、2022年度南县一般公共预算支出决算功能分类决算表（全辖）

8、2022年度南县一般公共预算支出决算功能分类明细表（全辖）

9、2022年度南县一般公共预算支出决算经济分类明细表（全辖）

10、2022年度南县一般公共预算（基本）支出决算经济分类明细表（全辖）

11、2022年度南县一般公共预算支出决算总表（本级）

12、2022年度南县一般公共预算支出决算表（本级）

13、2022年度南县一般公共预算支出决算功能分类决算表  （本级）

14、2022年度南县一般公共预算支出决算功能分类明细表（本级）

15、2022年度南县一般公共预算支出决算经济分类明细表（本级）

16、2022年度南县一般公共预算（基本）支出决算经济分类明细表（本级）

17、2022年度南县一般公共预算税收返还和转移支付决算表

18、2022年度南县一般公共预算专项转移支付决算表（分项目）

19、2022年度南县一般公共预算税收返还和转移支付决算表（分地区）

二、政府性基金收支决算

20、2022年度南县政府性基金预算收入决算总表（全辖）

21、2022年度南县政府性基金预算收入决算明细表（全辖）

22、2022年度南县政府性基金预算收入决算总表（本级）

23、2022年度南县政府性基金预算收入决算明细表（本级）

24、2022年度南县政府性基金预算支出决算总表（全辖）

25、2022年度南县政府性基金预算（功能分类）支出决算总表（全辖）

26、2022年度南县政府性基金预算（功能分类）支出决算明细表（全辖）

27、2022年度南县政府性基金预算支出决算总表（本级）

28、2022年度南县政府性基金预算（功能分类）支出决算总表（本级）

29、2022年度南县政府性基金预算（功能分类）支出决算明细表（本级）

30、2022年度南县政府性基金预算转移支付收入决算表

31、2022年度南县政府性基金预算转移支付（分地区）决算

32、2022年度南县政府性基金预算转移支付（分项目）决算表

三、国有资本经营收支决算

33、2022年度南县国有资本经营预算收入决算总表（全辖）

34、2022年度南县国有资本经营预算收入决算总表（本级）

35、2022年度南县国有资本经营预算支出决算总表（全辖）

36、2022年度南县国有资本经营预算支出决算总表（本级）

37、2022年度南县国有资本经营预算转移支付决算表（分地区）

38、2022年度南县国有资本经营预算转移支付决算表（分项目）

四、社会保险基金收支决算

39、2022年度南县社会保险基金收入情况表

40、2022年度南县社会保险基金支出情况表

五、地方政府债务情况

41、2022年度南县地方政府债务限额及余额情况表

42、2022年度南县地方政府债务付息情况表

六、重大投资安排情况

43、2022年度南县新增一般债务安排情况表

44、2022年度南县新增专项债务安排情况表

 

（注：公开表具体内容详见附件）

 

第三部分   2022年度南县政府决算相关说明

一、关于2022年南县转移支付情况说明

二、关于2022年南县“三公”经费支出情况说明

三、关于2022年南县政府债务情况说明

四、关于2022年南县预算绩效管理工作情况说明

(注：相关说明具体内容详见附件)

 

第四部分   附  件

  1.2022年度南县政府决算公开表

  2.2022年度南县决算公开相关说明

  1.2022年度南县政府决算公开表.xlsx

  2.2022年度南县决算公开相关说明.docx