2025年南县医疗保障局项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目基本情况简介
根据2025年度“南县医疗保障局”项目预算情况，实施了如下具体业务项目：
1.医保基金监督管理：对全县协议医药机构进行监督与管理，保障医保基金的安全，提高医保基金的使用效率，该项目预算金额15万元。
2.待遇保障经办服务：加强医疗救助工作的管理，健全完善医疗救助工作机制，落实工作经费，保障医疗救助工作的顺利开展。全民参保集中宣传月，多渠道宣传，加强政策宣传；成立待遇政策宣讲团为群众讲清医保政策，讲好医保故事，回应社会关切。该项目预算金额15万元。
3.政策法规与药品耗材集中带量采购：宣传惠民政策，开展药品耗材集中带量采购专题宣传，多平台，多角度充分展示工作成果；调整优化医疗费用结构，监管协议医院与药店的药品和医疗服务价格，定期开展医保政策培训；开展对协议医院与药店的药品和医疗服务价格的日常监管行动；落实法律顾问制度；健全行政执法人员管理，常态化开展行政执法人员专题培训。该项目预算金额7万元。
（二）绩效目标设定及指标完成情况
2025年度南县医疗保障局坚决履行职能职责，有效完成了本年度绩效目标。项目所有开支均按照我单位财务管理制度执行，资金的使用严格把关，整个项目的运行完全按照有关规定执行。单位内部不定期进行抽查，严格人员作风，不存在违规违法的问题。各个项目资金使用与具体项目实施内容相符，绩效总目标和阶段性目标都已按照计划完成，未逾期。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过开展绩效评价，全面了解、分析财政投入项目资金使用、管理和项目实施等情况，督促项目实施进一步完善相关制度，规范资金分配、使用及管理等，切实提高财政项目资金使用效益。
（二）项目资金
1.资金到位情况
2025年我单位预算申报项目资金已在当年全部到位，资金到位率100%。并根据项目资金的预算安排及财政资金使用相关要求，2025年资金使用率99.99%。
2.资金使用情况
(1)医保基金监督管理预算金额15万元，实际到位资金15万元，实际已支付14.99万元，资金支付率99.99%。
(2)待遇保障经办服务项目预算金额15万元，实际已支付15万元，资金支付率100%。
(3)政策法规与药品耗材集中带量采购专项预算金额7万元，实际已支付6.99万元，资金支付率99.99%。
（三）项目组织情况分析。
1.前期准备
我局成立由主要负责人任组长、分管领导任副组长，相关业务股室为成员的绩效评价现场工作小组，明确了工作职责，制定了现场评价方案，确定了绩效评价的实施时间。
2.项目实施
一是收集、检查项目资料。第一收集该项目相关政策制度文件、资金拨付明细、项目申报、审批、实施、验收等资料；第二核查相关制度是否完善，项目申报、审批、实施、验收等程序是否合规，资金拨付手续是否齐全、是否存在截留、挪用等情况；二是项目检查。了解项目建设情况及运行、管理情况；三是形成评价报告。通过对相关资料进行综合分析，按照确定的评价指标和标准，结合现场评价情况，得出评价结论，形成绩效评价报告。
（四）项目管理情况分析。
为合理、有效、规范使用预算内财政专项资金，完善资金管理流程，南县医疗保障局建立健全《内控制度》、《物品采购制度》、《医疗救助制度》《基本医疗保障待遇清单管理制度》等规章制度，严格执行项目的预算管理，设置专用账户进行项目核算，入账依据齐备，手续完整。
三、项目绩效情况
（一）医保服务持续优化
参保筹资与“一人一档”建设扎实推进。实施分类精准宣传，扎实推进医疗保险各项工作，圆满完成了城乡居民医保目标考核指标和工作任务，城乡居民医保参保率为102.38%，基本医疗保险参保率稳定在99.07%以上。基金收入实现稳步增长，支撑能力进一步增强；目前我县户籍人口数640203，已完成644726名参保人员基础信息的归集、核对与建档工作，维护比（维护人数/常住人口数）100.33%，初步实现了个人参保、缴费、就医记录等信息的集中管理和动态更新，为精准施策、高效服务奠定基础；DIP支付方式改革成效显著：2025年底，全县符合条件开展住院服务的医疗机构已全部纳入DIP付费管理，实现了医疗机构、病种分组、医保基金的全覆盖。同时，我们积极落实其配套机制，通过特例单议等机制，解决了大量危急重症、多学科联合治疗病例的支付难题，确保了支付政策的包容性与科学性。
（二）医保基金监管有力
医保基金安全持续强化。一是行政立案18件，办结15件，追回医保基金218.94万元，行政罚款208.67万元；二是对违规使用医保基金行为的医药机构及从业人员实行支付资格记分管理，全年共对25家医药机构、71名医保从业人员进行了记分处理，累计记分253分；三是加强部门联动，凝聚监管合力。全年向纪检监察机关移送问题线索18条，向卫生健康部门移送问题线索16条。
（三）医保管理效能持续提升
一是药品耗材集中采购政策纵深推进，2025年完成集中带量采购约3200万元，集采以来累计采购集采药品耗材金额1.8亿元，测算药品、耗材集采为群众减轻负担约1.5亿元（集采品种平均降幅约50%左右，按集采前价格测算累计减负约1.5亿元以上）；二是健全督导监测机制，确保履约规范：面对当前招采平台功能不完善的情况，通过自制网络电子表格形式，对医疗机构集采产品的报量、采购、使用、回款进行全流程动态监测与数据分析。三是推动集采进基层，打通"最后一公里"： 深入开展集采药品、耗材"进基层医疗机构、进民营医疗机构、进零售药店"的"三进"工作。通过政策培训、业务指导与考核挂钩，显著提升了基层药耗可及性。截至年底，全县乡镇卫生院均配备集采药品，村卫生室通过乡镇医院可采购集采品种，门特、双通道药店设立集采药品专柜，基层群众在家门口就能用上降价药。
四、存在的问题
（一）资金分配方面的问题
开展业务经费存在缺口，主要因为资金预算限制，导致资金有缺口，无法满足每年正常工作资金需求。
（二）资金拨付方面的问题
资金的具体用途和范围不明确，可能加大后期预算执行的难度。
（三）资金使用方面的问题
民生工作是一个持续性的工作，要持续推动，不能只是一次实施，通过持续加大投入，连续几年加紧推进。
五、其他需要说明的问题
（一）后续工作计划
加强专项资金管理，从抓建立健全制度入手，用制度来管钱，用制度来管物，坚持专项资金专款专用原则，对专项资金分配、使用、审批程序及各项资金管理重点进行规范，形成责任明确、程序合理、决策科学、规范有序的财务管理制度体系，进一步明确资金的使用范围、工作原则、分配主体、审批权限、下拨程序、监管责任等要求，健全岗位责任制，推进财务管理逐步走向制度化、规范化、法制化，充分发挥专项资金使用效益。
（二）主要经验做法、改进措施和有关建议
1.加强项目资金的管理使用，提高项目资金的使用效率，发挥好项目资金促进民生的作用。
2.加强对资金管理使用的监督检查，建立对资金使用情况定期监测制度，及时发现资金使用中存在的问题，确保资金的安全。
3.加强财务风险防控，坚持内审外审相结合，严格资金审计，先行抓好财政预算资金审计，认真抓好内部审计整改和违规使用医保基金专项整治。
4.加大绩效评价结果运用力度，积极推进绩效评价结果在项目申报、资金安排方面的运用，提升资金使用效益。
南县医疗保障局
2026年4月8日
