南县乡村振兴局

2022年度部门整体支出绩效评价报告

根据《南县财政局关于做好2022年度预算绩效自评工作的通知》（南财函〔2023〕11号）精神，结合南县乡村振兴局的具体情况，南县乡村振兴局对此进行了认真的研究和部署，综合股牵头组织专门绩效评价小组进行部门整体支出绩效自评工作，现将南县乡村振兴局2022年度部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）部门整体支出概况。

1.2022年收入总计1169.08万元，其中财政拨款收入1169.08万元（包括中央、省、市衔接推进乡村振兴资金826.08万元），其他收入0.2万元。

2.2022年支出总计1170.46万元（包括中央、省、市衔接推进乡村振兴资金826.08万元），其中基本支出228.92万元，占总支出的19.56%；项目支出941.53万元（包括中央、省、市衔接推进乡村振兴资金826.08万元）占总支出的80.44%。说明：因四舍五入导致明细合计与支出总计存在尾数差。

3.收支平衡结余情况：收入1169.08万元，支出1170.46万元，上年结余3.16万元，本年结余1.78万元。

4.财政年初预算经费226.38万元，预算完成率为100%。

（二）部门整体支出绩效目标。

南县乡村振兴局成立了自评工作小组，对部门整体支出认真开展了绩效自评工作。根据南财函〔2023〕11号文件要求，具体工作如下：

1.绩效编制情况。在编制部门预算时，南县乡村振兴局编制了部门整体绩效目标与各项目支出绩效目标，并随同部门预算一并申报。

2.绩效完成情况。紧紧围绕巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村产业发展、农村生态环境、乡风文明建设、组织和人才建设、乡村社会治理、乡村规划和建设，分块负责、协同推进。

3.预算公开情况。2022年度部门预算已按要求在南县人民政府网站公示。

4.资金管理情况。各项资金拨付有完整的审批程序，经费使用前根据部门预算批复的用途，履行《会审联签》审批程序。对于超范围、超标准开支的，超过部分不予报销；对于未提供合法、有效票据的，或票据不完善的不予报销；对于无预算或超预算的、报销程序不完善的不予报销。

5.“三公” 经费控制情况。南县乡村振兴局将“三公”经费严格控制在指标之内，2022年南县乡村振兴局没有出国出境人员，无公款出国（境）经费支出，公务接待费支出0.54万元。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析。

2022年，南县乡村振兴局财务支出管理严格依法依规依程序，努力做到公开、公平、公正。在严格执行国家、省市、县财政财纪有关法律法规的同时，明确了经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督，开展公用经费使用监督，相关制度规定执行到位。

2022年，南县乡村振兴局实现了项目资金专款专用，预算做到了在充分考虑各个项目特殊性的基础上，根据项目的特点合理分配额度，充分确保了财政资金的合理优化配置，在项目资金的管理方面，从未逾越相关法律法规、单位规章制度的界限。具体包括：巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作经费30万元；监测平台的使用、管理与维护工作经费18万元；政策落实工作经费13万元。

2022年，南县乡村振兴局主要根据《财务管理办法》、《南县财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》和《会审联签》制度在多个方面管理项目资金，使项目资金在内容上和性质上能按照部门预算的要求进行使用。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

通过绩效评价，了解全年度工作情况及取得的工作成效，总结管理经验，发现管理中存在的问题，以及提出相关的建议和应采取的措施，最终实现资金绩效的进一步提升。

（二）绩效评价工作过程。

1.前期准备：南县乡村振兴局成立了由主要负责人任组长、分管领导任副组长，相关业务股室负责人为成员的绩效评价工作小组，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。

2.组织实施：评价小组采取座谈等方式听取情况，检查本单位整体支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各股室报送的绩效自评材料进行分析，形成评价结论。为检测项目进展与实施效果，根据评价指标对项目的实施结果进行测评，并对项目经费的资金落实、支出、监督、管理的跟踪问效，了解该项目资金使用的过程、结果，判断资金使用是否科学、合理和有效。

3.征求意见：对履行职责情况的公众满意度征求了局各股室同志意见。

4.评价组对各项评价指标进行分析讨论。

三、主要绩效及评价结论

南县乡村振兴局履行职责职能，严格按财经法规及制度使用管理资金，资金使用效益高、社会效益好、成效明显。主要体现在以下几个方面：

1.守住不发生规模性返贫底线。全年处理3447条预警信息，纳入监测对象286户836人，实现“应纳尽纳，应帮尽帮”。制定并落实《南县促进脱贫人口持续增收的实施方案》，2022年我县脱贫人口人均纯收入为14264元，同比增长14.5%。务工规模稳中有增，脱贫人口、监测对象务工规模达10313人；就业帮扶车间数量稳步提升，新认定帮扶车间11家，吸纳脱贫人口就业人数达到330人；公益岗位有序增长，全县公益岗位新增35个。进一步巩固“两不愁三保障”成果。扎实推动教育、医疗、住房、饮水安全及农村低收入人口保障等各项政策落实到位，实现问题动态清零。

2.衔接资金使用管理提质增效。制定了《南县财政衔接推进乡村振兴补助资金安排方案（试行）》，强化衔接资金引领、带动作用。建立联农带农机制，促进壮大村集体经济实效，最大程度发挥资金效益。2022年下达各级衔接资金7231.3404万元，入库产业项目397个，投入衔接资金1757万元支持实施壮大村集体经济项目55个，持续增强村集体造血能力。

3.统筹协调推进乡村建设。提优农村水、电、路、气、网、物流，推进城乡供水一体化工程建设，进一步全面推进光伏新能源整县试点建设。按质按量完成2022年省、市下达农村户厕改（新）建6000个、公厕新建8座任务目标；摸排2013年以来各级财政支持改造的农村户厕53247个，发现问题厕所416个并全部整改到位。按照美丽乡村和精品乡村示范创建标准，在省级乡村振兴示范创建村、南茅运河和交通干道沿线选择86个村，开展美丽庭院“六个一”创建，实行连片打造，1.2万余户农户受益。

4.切实推进加强乡村治理。制定了《南县深化党建引领乡村治理实施意见》，创新“五抓赋能、四强固本、三评增效”工作法，推动党建引领乡村治理工作落地落实取得阶段性成果，被确定为全省党建引领乡村治理试点县。两次组织赴全国十大乡村振兴示范村新化县油溪桥村学习乡村治理先进经验；积极探索、总结推广积分制、清单制、数字化、网格化治理模式，开展“法律明白人”“板凳夜话”“党员星级评定”“三色榜”等活动。完成12个清廉乡村示范点创建工作；严格规范村级小微权力运行，全面落实“四议两公开”制度，通过“三湘e监督”平台录入民生资金目录33项，132个村财务开支逐一上传，主动接受群众监督。倡导“绿色殡葬”“网上祭英烈”等深化殡葬改革举措，遗体火化率保持100%，两次“零点行动”成果得到巩固，公益性公墓建设、“三沿六区”散葬坟墓生态化改造试点等工作持续推进，文明祭扫、文明殡葬观念深入人心；持续开展新时代文明实践活动，创新编排地花鼓说唱《考镇长》，获评中央农办第三届“县乡长说唱移风易俗”优秀节目。

四、存在的问题

绩效自评工作方面还存在诸多不足，经验欠缺，预算绩效管理制度不完善，需要逐步改进。

五、有关建议

（一）提高预算绩效管理意识，加强队伍建设。

高度重视财务预算管理工作，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，认真学习预算绩效管理的相关制度和内容，加强绩效评价管理人员的思想认识。把绩效评价工作计入各股室的日常工作,达到共同参与、协调配合。

（二）加强预算绩效管理制度建设，建立长效机制。

完善预算绩效管理制度，制定预算绩效管理工作流程和实施细则，增强实用性和可操作性。进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。制定一套长效的项目监督机制，减免项目实施中的各种风险，加大项目效益的产出。

六、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题。