根据南县财政局《关于做好2023年度预算绩效自评工作的通知》南财函〔2024〕5号的文件要求，为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，提高财政资金使用效益，我局对2023年部门预算整体支出进行了绩效自评，现将自评情况报告如下：

　　一、项目基本情况

　　（一）项目基本情况简介

　　2023年我局的本级预算专项项目支出主要包括：林业有害生物防治专项、森林防火专项、野生动植物保护（外来入侵物种调查）专项、造林抚育项目专项。

　　（二）绩效目标设定及指标完成情况

　　1、科学开展造林绿化。绩效目标：项目布局合理，符合集中连片，重点治理，总体规划，分步实施的原则，设计、施工、建档符合林业行业技术有关规定，造林质量、密度、保存率、苗木质量均达到人工造林技术指标，造林后期管理列入议事日程，为来年中央财政造林补贴工作摸索经验。指标完成情况：2023年，全县完成造林任务2.8万亩，其中造林补贴项目2.45万亩、省级生态廊道0.046万亩；完成森林抚育任务2.2万亩，其中中央财政森林抚育补贴面积0.72万亩。“双重”项目人工造林、森林抚育项目、造林补助项目等3项重点工作被省林业局评价为优秀单位。

　　2、筑牢生态保护安全屏障。加强森林资源管理。严格按照林业主管部门工作职责和行政审批规定，办理相关林业行政许可，全年共受理办结行政许可项目1678件，其中森林植物检疫证核发1580件；采伐证核发94件，采伐蓄积15269立方米，面积135.56公顷。建设工程使用林地审批核发4宗，使用林地面积2.3539顷，收缴植被恢复费267880元。建立了南县野生动植物和湿地保护工作联席会议制度，全年未发生破坏湿地资源违法违规行为。

　　3、不断强化林业有害生物防控。建成了全市第一个林业有害生物防治标准示范站，全县监测林地面积8.12万亩，发生疫情面积1200亩，成灾面积为0，林业有害生物成灾率在1.66‰以下，无公害化防控面积达到100%，防治率达90%以上，没有发生重大生态破坏事件。

　　4、森林防火能力进一步提升。全年完成生物防火林带建设7.19公里、隔离带建设3.28公里、防火道建设1.35公里、森林消防蓄水池建设2000立方米。组建了南县首支森林消防队伍--湖南南洲国家级湿地公园森林消防队伍，实现了全县森林火灾“零事故”。

　　5、严厉打击违法犯罪行为。定期安排执法巡查，全年共巡查100多人次，检查餐饮店并签订承诺书100余家；开展候鸟等野生动物保护，印发《南县候鸟保护专项行动方案》，成立了南县候鸟保护专项行动工作专班，加强南县舵杆洲、天星洲两个候鸟保护站巡护值守；严厉打击违法行为，建立了南县野生动植物资源保护工作联席会议制度，将专项执法、重点执法与日常执法有机结合起来，坚持涉林违法行为露头就打，全年查处涉林案件5起，罚款19300元，完成环境损害赔偿案3起，缴纳生态赔偿金14500元。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的。

　　本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我局本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

　　（二）项目资金

　　2023年我局部门预算总计1094.46万元，项目支出32万元，林业有害生物防治专项5万元，占比15.63%；森林防火专项5万元，占比15.63%；野生动植物保护（外来入侵物种调查）专项5万元，占比15.62%；造林抚育项目专项17万元，占比53.12%。

　　以上款项当年已全部及时使用，执行率100%，并已全部投入项目之中无结余。

　　（三）项目管理情况分析。

　　加强制度建设。进一步完善财务各项规章制度，严格按照该专项资金的使用范围、禁止事项、管理和监督事项开展落实。

　　专款专用管理。为加强建设项目的资金管理，提高项目的建设质量，确保项目按进度顺利实施，建立健全了完善的资金管理办法，明确规定了项目资金的使用范围，严格落实专项资金的申请拨付、使用审批手续，专项费用报销除需经本单位领导层层审批外，还需财务股对资料进行审核盖章方才予以报账，实行了专款专用，没有挤占挪用、截留拖欠或改变资金用途。

　　日常检查监督管理。按照省级市级文件精神，按时填报相关资金使用情况报表、绩效监控表、资金自查表，积极主动接受上级部门监督。

　　三、项目绩效情况

　　（一）经济性分析。

　　1、本年预算配置控制较好。预算项目资金全部投入项目之中无结余；

　　2、 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，但剔除影响项目资金投入的相关因素外，投入进度正常；

　　3、预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

　　4、资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

　　（二）效率性和效益性分析。

　　对于部门预专项资金的使用严格按照相应的规章制度，做到资金的有出必记，有账能查。

　　造林补贴项目：项目布局合理，符合集中连片，重点治理，总体规划，分步实施的原则，设计、施工、建档符合林业行业技术有关规定，造林质量、密度、保存率、苗木质量均达到人工造林技术指标，造林后期管理列入了议事日程，为来年中央财政造林补贴工作摸索了经验。

　　强化林业有害生物防控，建成了全市第一个林业有害生物防治标准示范站，防治率达90%以上，全年完成生物防火林带建设7.19公里、隔离带建设3.28公里、防火道建设1.35公里、森林消防蓄水池建设2000立方米。组建了南县首支森林消防队伍--湖南南洲国家级湿地公园森林消防队伍，实现了全县森林火灾“零事故”。

　　四、存在的问题

　　（一）专项管理方面的问题。

　　预算编制欠科学、严谨，支出项目细化量不够，对资金的使用管理需进一步加强。

　　资金分配方面的问题。

　　由于预算专项资金不足，对专项资金分配无法突出重点，对项目执行过程中约束不够，管理存在偏差，监督力度不够。

　　五、其他需要说明的问题

　　我局将加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化、完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制，规范绩效评价管理资料的收集整理，确保绩效评价完整、可靠，客观反映项目资金实际使用情况和产生的效益。

附件2 2023年项目支出绩效自评指标计分表.docx

　　南县林业局

　　2024年3月26日