南县住房和城乡建设局(人防办)2023年度项目资金绩效评价报告
为进一步规范部门项目资金管理,根据《南县人民政府关于全面实施预算绩效管理的指导意见》(南财函(2024)5号)等文件精神,我局进一步完善项目资金管理制度,规范项目管理行为,对专项资金实施了绩效评价。评价采用定量分析和定性分析,从项目立项、预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面进行综合评价,现将项目支出绩效自评情况报告如下。
一、项目基本情况
(一)项目概况
南县住房和城乡建设局2023年共设项目37个,含白蚁防治专项、建筑市场质量安全监督和宣传专项、农村危房改造本级专项、扫黑除恶专项、污水处理工程监管本级专项、施工图审查服务费、居民自建房排查整治、村庄规划编制专项、房屋建筑和市政设施第三方技术普查、南洲佳苑工程建设项目、德昌公园专项资金、购物节契税奖返财政补贴专项、水体专项、奖励资金专项、一污污水处理、二污污水处理、乡镇污水处理、茅草街污水处理、污泥处理费、农村危房改造补助资金专项、中水回用建设项目、污水提质增效(一期)、三污四污配套管网、县城多地段污水治理、华阁河口东岸西岸污水处理站、茅草街八百弓污水处理配套管网、县城污水治理(城北片区)污水管道提质改造、县城污水治理(城南片区)污水管道提质改造、一污提标改造(设备)、渔尾渠黑臭水治理渠道硬化、华阁、中鱼口、三仙湖环保监测设备、存量违法建筑处置检测费、燃气专项、补助、其他专项。
(二)项目绩效目标及完成情况
1、白蚁防治专项。开展白蚁防治工作,全年完成建筑工地、公园广场等白蚁灭治64处,累计灭治面积60万平方米。
2、建筑市场质量安全监督和宣传专项。加大监管执法力度,深入开展建筑施工领域“打非治违”,累计下发隐患整改通知书119份、停工通知书18份,建筑市场责任主体不良行为认定书49份,移送执法线索24条,维护了建筑市场秩序。
3、农村危房改造本级专项。积极落实农村危房改造政策,针对六类农村低收入群体和居民自建房安全隐患开展拉网式排查,对危房改造过程进行协调与监督,确保了危房改造顺利完成。
4、扫黑除恶专项。加大了扫黑除恶宣传力度,强化了扫黑除恶日常监督,开展了工程建设领域专项整治,维护了一方平安。
5、污水处理工程监管本级专项。督促各污水处理企业正常运转、生产,出水水质稳定达标排放。污水处理设施实现了全流程信息化管理,并建立健全了监管工作机制。
6、施工图审查服务费。根据湘建设(2021)205号,我省全面实施政府购买施工图审查服务,实现施工图审“零付费”,减轻企业负担,改善营商环境。
7、居民自建房排查整治。全面完成全县居民自建房安全排查整治,73栋C/D级房屋完成结构安全隐患工程措施销号,确保了城乡居民住房安全。
8、村庄规划编制专项。合理规划村庄的空间布局,综合考虑土地、水资源等各种资源的利用效率和保护措施,推进了乡村的可持续发展。
9、房屋建筑和市政设施第三方技术普查。对存在结构安全隐患的经营性自建房进行整治,确保了城乡居民住房安全。
10、南洲佳苑工程建设项目。本年度对项目完工后往来来款的进行支付。
11、德昌公园专项资金。对德昌公园2022年度森林抚育的补助。
12、购物节契税奖返财政补贴专项。本年度退购房契税744.31万元,退购房户数1430户,增加了居民购房的热情,激发了房地产市场活力。
13、水体专项。主要用于县城内污水管网、乡镇污水管网的改造工程,完成检查井改造、管道疏通及易涝点整改,逐步推进老旧城区雨污分流、老旧管网改造及排水管网GIS(地理信息)系统建设。
14、奖励资金专项。奖励资金为税收贡献奖,税收贡献奖奖励对象是对税收做出贡献的建筑领域优秀企业。
15、一污污水处理、二污污水处理、三污污水处理费、四污污水处理费、乡镇污水处理、茅草街污水处理、污泥处理费。保障了各污水处理厂正常运转所需经费,同时实现了水质检测提标及设施设备运营在线监管。
16、农村危房改造补助资金专项。积极落实农村危房改造政策,针对六类农村低收入群体和居民自建房安全隐患开展拉网式排查,完成危房改造526户,拨付补助资金1062.9万元。开展城市危旧房摸底调查,完成全县6646个摸排图斑的调查工作,完成率100%。
17、中水回用建设项目。完成中水回用管网建设,建好沿线各类用水取水点,解决取水点不足和用水范围不广的问题。建成该项目可为环卫、绿化等公共用水和城区内湖补水提供充足的水资源,还可用于城郊农田灌溉,实现水资源循环利用,降低用水成本,经济效益、生态效益、环保效益明显。
18、污水提质增效(一期)。现已完成运河东水西送、城西中学前管道拉通、京东商储前易涝点改造。
19、三污四污配套管网、县城多地段污水治理、华阁河口东岸西岸污水处理站、茅草街八百弓污水处理配套管网、县城污水治理(城北片区)污水管道提质改造、县城污水治理(城南片区)污水管道提质改造、一污提标改造(设备)、渔尾渠黑臭水治理渠道硬化、华阁、中鱼口、三仙湖环保监测设备。都是污水处理建设工程项目,完成了既定目标。
20、存量违法建筑处置检测费。加强房屋安全鉴定工作,完成房屋安全鉴定报告的审核、签发、存档120多份,排查危险房屋10多处,拆除2栋,及时消除住房安全隐患。
21、燃气专项。主要用于加快县城老旧小区燃气设备更新改造。
22、补助。主要用于对局二级机构南县建筑工程公司的补助。
23、其他专项。主要用于其他建设工程项目。
二、绩效评价工作情况。
(一)绩效评价目的
通过绩效评价,了解专项资金的使用和管理情况,及时发现项目资金管理中存在的问题,为加强项目支出的规范化管理,提高专项资金的使用效益提供重要的参考依据。
(二)评价依据
《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发【2018】34号)、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(湘办发【2019】10号)和《南县人民政府关于全面实施预算绩效管理的指导意见》(南财函(2024)5号)、南县财政局部门预算批复、年度决算报告、审计报告等。
(三)项目资金实际使用情况
南县住房和城乡建设局2023年度专项资金支出9849.78万元,项目资金到位率为100 %。具体支出列示如下表:
序号 |
项目名称 |
金额(万元) |
1 |
白蚁防治专项 |
7.40 |
2 |
建筑市场质量安全监督和宣传专项 |
30.82 |
3 |
农村危房改造本级专项 |
5.00 |
4 |
扫黑除恶专项 |
4.00 |
5 |
污水处理工程监管本级专项 |
35.00 |
6 |
施工图审查服务费 |
291.81 |
7 |
居民自建房排查整治 |
60.51 |
8 |
村庄规划编制专项 |
500.00 |
9 |
房屋建筑和市政设施第三方技术普查 |
15.00 |
10 |
南洲佳苑工程建设项目 |
3025.08 |
11 |
德昌公园专项资金 |
0.50 |
12 |
购物节契税奖返财政补贴专项 |
744.31 |
13 |
水体专项 |
647.26 |
14 |
奖励资金专项 |
24.00 |
15 |
一污污水处理 |
1269.51 |
16 |
二污污水处理 |
432.72 |
17 |
三污污水处理 |
125.84 |
18 |
四污污水处理 |
84.16 |
19 |
乡镇污水处理 |
274.33 |
20 |
茅草街污水处理 |
46.33 |
21 |
污泥处理费 |
208.79 |
22 |
农村危房改造补助资金专项 |
1062.90 |
23 |
中水回用建设项目 |
2.70 |
24 |
污水提质增效(一期) |
220.00 |
25 |
三污四污配套管网 |
8.00 |
26 |
县城多地段污水治理 |
3.00 |
27 |
华阁河口东岸西岸污水处理站 |
58.50 |
28 |
茅草街八百弓污水处理配套管网 |
50.00 |
29 |
县城污水治理(城北片区)污水管道提质改造 |
102.75 |
30 |
县城污水治理(城南片区)污水管道提质改造 |
112.75 |
31 |
一污提标改造(设备) |
30.00 |
32 |
渔尾渠黑臭水治理渠道硬化 |
10.00 |
33 |
华阁、中鱼口、三仙湖环保监测设备 |
85.00 |
34 |
存量违法建筑处置检测费 |
63.7 |
35 |
燃气专项 |
29.06 |
36 |
补助 |
6.00 |
37 |
其他专项 |
172.97 |
合计: |
9849.80 |
(四)项目日常管理
1、制度建设情况。完善了《南县住房和城乡建设局机关管理制度》,明确了责任、完善了报账流程、限定了权限、规范了财务管理工作。专项立项和预算资金申请、分配、使用,一律由局党组集体研究决定。对资金拨付、使用、验收实施全程监督,做到专款专用,无截留、挤占、挪用、虚列支出等违规违纪问题。
2、日常工作。项目管理采取现场询问、走访调查等方式进行。制定了岗位责任制,按股室责任到位,安排专人记录项目进程、核实工程质量。
三、项目绩效
(一)项目经济性效益。2023年收取基础设施配套费696.06万元,已全额上缴南县财政局非税管理。全年完成立项争资3856万元、招商引资2000万元、核定建安造价8.11亿元。污水处理项目、中水回用项目、购房契税奖返、农村危房改造项目等一大批惠民项目的实施,提高了城乡居民的生活水平,促进了县域经济的发展。
(二)效率性绩效。项目预算完成率、调整率、支付进度率、结转经费控制率、政府采购执行率全部达标。白蚁防治项目确保了90%灭治区域无蚁害,且在保防期内不出现重复蚁情,不出现突发性蚁害,降低城市房屋白蚁危害,确保城市房屋住用安全,达到良好的社会效益。人民防空项目对人防的宣传能加强公众防空意识。建筑市场质量安全监督和宣传项目在保障房屋建筑安全、减少建设工程事故发生、提高建设工程质量、构建生态建设方面起了很好的作用。污水处理项目削减COD、氨氮、总磷、总氮等污水主要污染物质,使出水水质达到一级A类。农村危房改造项目改善了人居环境使农户住房有保障,促进了美丽乡村建设。
(三)可持续性评价。项目在资金使用上严格遵照国家财经法规、专项资金管理规定和财务管理制度执行。各项目实施顺利,按计划开工,按计划实施,按计划完工。
(四)服务对象满意度。2023年按年初目标完成了各项工作任务,尤其在城乡污水和黑臭水体治理、中水回用、供水供气、购房契税奖返、农村危房改造等改善民生方面发挥了积极作用,取得了新的成绩,赢得了人民群众的广泛好评。
(五)评价结论。南县住房和城乡建设局2023年项目支出对照绩效评价指标体系,从决策、项目资金管理、工程监管等方面进行评价打分。此次项目支出评价综合得分98分,绩效等级为优。具体评分见南县住房和城乡建设局2023年部门整体支出绩效自评指标计分表。
四、存在的问题
(一)一般公共预算内项目资金逐年减少,管理经费不足;
(二)项目管理人员不足;
(三)施工过程记录需进一步完善;
(四)建筑市场质量安全宣传和培训力度不够。
五、建议
(一)定人定岗负责项目;
(二)建筑工匠培训每年增加2次;
附表:2023年项目支出绩效自评指标计分表
附件
南县住房和城乡建设局2023年项目支出
绩效自评指标计分表
一级 指标 |
二级 指标 |
三级 指标 |
自评分 |
具体指标 |
评价标准 |
项目 决策 (20分) |
项目 目标 (4分) |
目标 内容 (4分) |
4 |
设立了项目绩效目标;目标明确;目标细化;目标量化 |
设有目标(1分) 目标明确(1分) 目标细化(1分) 目标量化(1分) |
决策 过程 (8分) |
决策 依据 (4分) |
4 |
有关法律法规的明确规定;某一经济社会发展规划;某部门年度工作计划;某一实际问题和需求 |
符合法律法规(1分)符合经济社会发展规划(1分) 部门年度工作计划(1分) 针对某一实际问题和需求(1分) |
|
决策 程序 (4分) |
4 |
项目符合申报条件;申报、批复程序符合相关管理办法;项目调整履行了相应手续 |
符合申报条件(2分)项目申报、批复程序符合管理办法(1分) 项目调整履行了相应手续(1分) |
||
资金 分配 (8分) |
分配 办法 (3分) |
3 |
根据需要制定的相关资金管理办法;管理办法中有明确资金分配办法;资金分配因素全面、合理 |
有相应的资金管理办法(1分) 办法健全、规范(1分) 因素全面合理(1分) |
|
分配 结果 (5分) |
5 |
资金分配符合相关管理办法;分配结果公平合理 |
符合分配办法(2分) 分配公平合理(3分) |
||
项目 管理 (25分) |
资金 到位 (5分) |
到位率 (3分) |
3 |
实际到位/计划到位*100% |
根据项目资金的实际到位率计算得分 |
到位 时效 (2分) |
2 |
资金及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度 |
到位及时(2分) 不及时但未影响项目进度 (1分) 不及时并影响项目进度(0.5分) |
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资金 管理 (10分) |
资金 使用 (7分) |
6 |
支出依据合规,无虚列项目支出情况;无截留挤占挪用情况;无超标准开支情况;无超预算情况 |
虚列套取扣4-7分 依据不合规扣2分 截留、挤占、挪用扣3-6分 超标准开支扣2-5分 超预算扣2-5分 |
|
财务 管理 (3分) |
3 |
资金管理、费用支出等制度健全;制度执行严格;会计核算规范 |
财务制度健全(1分)严格执行制度(1分)会计核算规范(1分) |
||
组织 实施 (10分) |
组织 机构 (1分) |
1 |
机构健全、分工明确 |
机构健全、分工明确 (1分) |
|
项目 实施 (3分) |
3 |
项目按计划开工;按计划进度开展;按计划完工 |
按计划开工(1分) 按计划开展(1分) 按计划完工(1分) |
||
管理 制度 (6分) |
6 |
项目管理制度健全;严格执行相关管理制度 |
管理制度健全(2分) 制度执行严格(4分) |
||
项目 绩效 (55分) |
项目 产出 (15分) |
产出 数量 (5分) |
5 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出数量 |
对照绩效目标,按实际产出数量率计算得分(5分) |
产出 质量 (4分) |
4 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出质量 |
对照绩效目标,按实际产出质量率计算得分(4分) |
||
产出 时效 (3分) |
3 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出时效 |
对照绩效目标,按实际产出时效率计算得分(3分) |
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产出 成本 (3分) |
3 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出成本 |
对照绩效目标,按实际产出成本率计算得分(3分) |
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项目 效果 (40分) |
经济 效益 (8分) |
7 |
根据项目实际,标识所产生的直接或间接的经济效益 |
对照绩效目标,按经济效益实现程度计算得分(8分) |
|
社会 效益 (8分) |
8 |
根据项目实际,标识所产生的社会效益 |
对照绩效目标,按社会效益实现程度计算得分(8分) |
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环境 效益 (8分) |
8 |
根据项目实际,标识对环境所产生的积极或消极影响 |
对照绩效目标,按对环境所产生的实际影响程度计算得分(8分) |
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可持续影响 (8分) |
8 |
项目产出能持续运用;项目运行所依赖的政策制度能持续执行 |
项目产出能持续运用(4分) 所依赖的政策制度能持续执行(4分) |
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服务 对象满意度 (8分) |
8 |
项目预期服务对象对项目实施的满意程度 |
按收集到的项目服务对象的满意率计算得分(8分) |
||
总 分 |
98 |