南县第一中学2023年度部门决算公开
南县第一中学
2023年度部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、机关运行经费支出说明
十一、关于一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、部门职责
1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育局的行政规章制度。
2、配合县委、县人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
3、负责全县普通高中教育招生工作，在县教育局核定的招生计划内进行统一招生，为高等学校输送更多优秀的学生，培养具有扎实的文化基础和较高创新能力的高中毕业生。
4、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
5、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
6、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。核算和发放教职工工资,维护教职工利益，保障教职工合法权益。
7、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照高中教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施高、初中的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
8、建立健全学生学籍管理制度，按国家教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。
9、在上级党委、政府和教育行政部门的领导下，认真按要求组织实施学生营养改善计划，让广大学生享受到国家的惠民政策。
10、在县政府和教育局的领导下，积极开展学校的安全管理，不断提高安全管理水平，努力营造安全和谐的校园环境。
11、在县政府和教育局的领导下，谋划布局，全面推进高中教育均衡发展。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
南县第一中学设置11个内设机构，无二级机构。
内设机构分别是：校办公室、教务处、德育处、总务处、团委、后勤服务中心、助学办、督导室、监察室、工会、依治办。
（二）决算单位构成。
南县第一中学2023年部门决算汇总公开单位构成只包括：南县第一中学本级决算。
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
注：以上表格公开见附件
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入、支出总计10018.66万元，与上年相比，收入、支出总计各增加1054.51万元，增长11.76%，主要是因为财政对教育的投入加大，教师的工资待遇提高。
二、收入决算情况说明
本年收入合计10018.66万元，其中：财政拨款收入7958.12万元，占79.43%；其他收入2060.55万元，占20.57%。
2023年收入决算与上年相比，增加1054.51万元，增长11.76%，主要是因为财政对教育的投入加大，教师的工资待遇提高。（说明：因四舍五入导致支出明细合计与支出总数存在尾数差。）
三、支出决算情况说明
本年支出合计10018.66万元，其中：基本支出6233.30万元，占62.12%；项目支出3795.37万元，占37.88%。
2023年支出决算与上年相比，增加1054.51万元，增长11.76%，主要是因为财政对教育的投入加大，教师的工资待遇提高。（说明：因四舍五入导致支出明细合计与支出总数存在尾数差。）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入、支出总计7958.12万元，与上年相比，财政拨款收入、支出总计各增加606.68万元，增长8.25%，主要是因为国家重视教育的发展，财政加大了对教育的投入。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出7958.12万元，占本年支出合计的79.43%。与上年相比，财政拨款支出增加606.68万元，增长8.25%，主要原因是人员工资增加、津贴提标、社保支出增加导致收支增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出7958.12万元，主要用于以下方面：教育支出（类）6771.18万元，占85.08%；社会保障和就业支出（类）511.70万元，占6.43%；卫生健康支出（类）273.58万元，占3.44%；住房保障支出（类）401.65万元，占5.05%。（说明：因四舍五入导致支出明细合计与支出总数存在尾数差。）
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算为7110.68万元，支出决算为7958.12万元，完成年初预算的111.92 %。其中：（说明：因四舍五入导致支出明细合计与支出总数存在尾数差。）
1、教育支出（类）教育事务管理（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1736.82万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初未对此项做预算。
2、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为4528.97万元，支出决算为4959.75万元，完成年初预算的109.51%，决算数大于年初预算数的主要原因是决算数含社会保障和就业支出、卫生健康支出及住房保障类别支出。
3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为74.61万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初未对此项做预算。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为523.12万元，支出决算为493.37万元，完成年初预算的94.31%，决算数小于年初预算数的主要原因是该支出部分在教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）中。
5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为18.33万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初未对此项做预算。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为284.45万元，支出决算为273.58万元，完成年初预算的96.18%，决算数小于年初预算数的主要原因是因为本单位严格执行预算。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为369.69万元，支出决算为401.65万元，完成年初预算的108.65%，决算数大于年初预算数的主要原因是年中公积金基数调整。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为1063.55万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是退休人员工资统一由财政拨付到社会保险中心。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为261.56万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是职业年金由财政统一缴纳。
10、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为79.34万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是其他社会保障和就业支出预算调整。
补充说明：因四舍五入导致明细合计与财政拨款支出总数存在尾数差。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出6221.3万元，其中：
人员经费5478.42万元，占基本支出的88.06%，主要包括基本工资、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、助学金、其他对个人和家庭的补助；
公用经费742.87万元，占基本支出的11.94%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。（说明：因四舍五入导致人员经费与公用经费合计与基本支出总数存在尾数差。）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.2万元，支出决算为4.2万元， 完成预算的58.33%，其中：
1、因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0万元，无法计算预算完成率）。
决算数等于预算数，主要是因为严格控制“三公”经费支出，今年未安排出国出境。
与上年相比无变化，主要是因为严格控制“三公”经费支出，今年及去年均未安排出国出境。
2、公务用车购置及运行维护费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0万元，无法计算预算完成率）其中：
（1）公务用车购置费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0万元，无法计算预算完成率）；
决算数等于预算数，主要是因为我单位公务用车购置费预算没有安排和实际也没有发生此项支出。
与上年相比减少无变化， 主要是因为我单位公务用车购置费本年与上年均没有发生此项支出。
（2）公务用车运行维护费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0万元，无法计算预算完成率），
决算数等于预算数，主要是因为我单位没有公务车辆，公务用车运行维护费支出预算没有安排和实际也没有发生此项支出。
与上年相比无变化， 主要是因为我单位没有公务车辆，公务用车运行维护费支出与上年均没有发生此项支出。
3、公务接待费预算7.2万元，支出决算4.2万元，完成预算的58.33%。
决算数小于预算数，主要是因为认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支
与上年相比减少1.89万元，下降31.03%， 主要是因为认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%，公务接待费支出决算4.2万元，占100%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，
2、公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：
（1）公务用车购置费决算0万元，本年更新公务用车0辆，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
（2）公务用车运行维护费决算0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3、公务接待费支出决算4.2万元，
其中：其他国内公务接待支出4.2万元。本单位2023年共接待国内公务接待批次140个、接待人次430人次（不包括陪同人员）。主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
南县第一中学2023年没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
南县第一中学2023年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
十、关于机关运行经费支出说明
南县第一中学不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十一、关于一般性支出情况说明
南县第一中学2023年开支会议费4.77万元， 用于召开教学教研会议，参加会议的人数340人，内容为教学研究、校际交流；开支培训费121.16万元，用于开展教师培训工作，参加培训的人数361人，内容为学科教师的各类培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
南县第一中学2023年度政府采购支出总额465.08万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出465.08万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额465.08万元，占政府采购支出总额的100%。其中：授予小微企业合同金额465.08万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
为进一步规范财政资金管理，切实提高财政资金使用效益，根据预算绩效管理要求，南县第一中学成立了分管财务领导任组长的部门整体支出绩效自评工作小组，组织对本部门对整体支出及项目支出进行绩效评价，涉及2023 年度整体支出10018.66万元，项目支出3795.37万元，形成了自评报告。从评价情况来看，资金管理合理合规，资产管理按政策及时登记、及时清理、责任到，严格三公经费管控，节约日常公用开支，内部管理制度制定及时、完善，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，整体支出及项目绩效总目标和阶段性目标完成情况良好。
（二）部门决算中整体支出、项目支出绩效自评结果
2023年，南县第一中学切实履行参谋辅政、运转保障职能，不断提升政务服务效能，为全县高质量发展做出积极贡献。根据部门整体支出绩效评价指标，部门整体支出绩效得分94分；根据部门项目支出绩效评价指标，项目支出绩效得分94分，从评价情况来看，预算执行有效，完成情况较好，基本达到预算绩效目标。
（三）以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果
南县第一中学2023年无重点项目绩效评价。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
教育支出（类）：是指一个国家用于教育方面的全部开支，包括教育的基本建设投资、教育的经常费用、国家的财政拨款、社会团体和个人用于教育方面的支出等。
住房保障支出（类）：是指按照国家政策规定用于住房改革制度落实方面的支出，集中反映政府用于住房方面的支出，包括保障性安居工程、住房改革、城乡社区住宅等支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：指单位购买日常办公用品、书报杂志等的支出。如购买笔、笔记本、碳粉、电话机、低值打印机、碎纸机等办公用品，以及订阅人民日报、专业报刊、政策性书籍、专业书籍等费用，还包括办公用桶装水费用等1。
印刷费：反映单位的印刷费支出，包括日常办公、教学、科研工作中的业务资料、业务书籍、展板印刷等费用。例如印制公司宣传册、会议资料、学习手册等产生的费用1。
咨询费：是单位开展业务活动时付给专家的翻译费、咨询费、手续费、评审费等。比如企业向咨询机构咨询战略规划、管理提升等问题支付的费用，或邀请专家进行项目评审支付的评审费2。
水费：指单位因消耗水资源而支付的费用，包括办公场所、生产车间等各处的用水费用。
物业管理费：用于支付给物业管理公司，以获取物业管理服务的费用，涵盖办公区域的安保、清洁、绿化养护、设施设备运行维护等方面。例如写字楼的公共区域卫生打扫、电梯维护、小区的绿化管理等服务所产生的费用。
差旅费：是单位工作人员在国（境）内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等。比如员工因公务到外地出差，所产生的机票、火车票、酒店住宿、出差期间的餐饮补贴以及在出差地乘坐公交、地铁等的费用26。
维修（护）费：用于各类设备、设施、资产等的维护和修理支出。包括办公设备维修、电梯维修、办公家具维修、信息系统维修，以及房屋、室外设施、水电等的维修费用12。
租赁费：指单位租赁办公场地、设备、车辆等资产所支付的费用。比如企业租赁写字楼办公场地、租赁生产设备用于生产、租赁车辆用于公务出行等产生的租金支出。
会议费：是单位在会议期间按规定开支的费用，包括住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等。例如公司召开年会、研讨会、总结会等会议时，租赁会议场地、安排参会人员住宿餐饮、印刷会议资料等产生的费用26。
培训费：除因公出国（境）培训费以外，在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。如企业组织员工参加专业技能培训，支付给培训机构的费用、培训讲师的授课费、培训期间员工的食宿费用等。
公务接待费：用于单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用，包括餐费、住宿费、交通费等。例如接待上级领导视察、兄弟单位交流访问等活动所产生的接待费用。
专用材料费：反映单位购买的具有专门用途的材料支出，如科研单位购买的实验材料、医院购买的药品及卫生材料、学校购买的教学实验用品等。
劳务费：是单位支付给个人的劳务报酬，如临时聘用人员的工资、稿费、咨询费、演出费等，以及支付给外单位的劳务费用，如劳务派遣费等。
工会经费：是单位按规定提取并拨缴给工会的经费，用于开展工会活动、维护职工权益等。一般按职工工资总额的一定比例提取。
其他交通费用：除差旅费、公务用车运行维护费以外的其他交通费用，如公务交通补贴、租车费用、出租车费用、上下班交通班车费用等。具体范围可能因单位规定和实际情况有所不同。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
生活补助：为保障个人或家庭基本生活需求，由政府、单位或社会组织向生活困难群体或特定条件人群发放的经济补助。
医疗费补助：针对个人或家庭的医疗费用支出提供的经济补助，用于减轻医疗负担，常与基本医疗保险配合使用。
奖励金：为表彰或激励个人、集体在特定领域的优秀表现、成就或贡献而发放的经济奖励。
助学金：专门用于资助学生（尤其是家庭经济困难学生）完成学业的经济补助，旨在保障教育公平。
对个人和家庭的补助：政府或单位为保障个人和家庭基本生活、解决特殊困难或支持特定需求而发放的各类补助资金的总称。
其他对个人和家庭的补助：未被纳入上述具体类别，但仍属于 “对个人和家庭的补助” 范畴，用于覆盖小众或临时性需求的特殊补助。
资本性支出：指企业或政府为取得或长期使用（通常受益期超过一个会计年度）的资产而发生的支出，旨在提升长期生产能力、经营规模或公共服务能力，其支出通常需通过折旧、摊销等方式逐步计入成本费用。
办公设备购置：属于资本性支出的一种，专指为满足日常办公需求而购置的通用性设备的支出，这类设备主要用于行政办公、信息处理等基础工作。
专用设备购置：同样属于资本性支出，指为特定行业、专业领域或专项工作需要而购置的具有专门用途的设备的支出，这类设备通常功能专一，适用于特定业务场景。
第五部分 附件
1、南县第一中学2023年部门决算表
