南县职业中等专业学校2023年度部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、机关运行经费支出说明
十一、关于一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、部门职责
1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育局的行政规章制度。
2、配合县委、县人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
3、负责全县职业高中教育招生工作，在县教育局核定的招生计划内进行统一招生，为高等学校输送更多优秀的学生，培养具有扎实的文化基础和较高创新能力的高中毕业生。
4、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
5、按照干部和教师的职级、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
6、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。核算和发放教职工工资,维护教职工利益，保障教职工合法权益。
7、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照职业高中教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施高、初中的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
8、建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。
9、在上级党委、政府和教育行政部门的领导下，认真按要求组织实施学生营养改善计划，让广大学生享受到国家的惠民政策。
10、在县教育局和县党委、政府的领导下，积极开展学校的安全管理，不断提高安全管理水平，努力营造安全和谐的校园环境。
11、在县教育局和县党委、政府的领导下，谋划布局，全面推进职业高中教育均衡发展。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
南县职业中等专业学校设置1个内设机构，无二级机构。
内设机构分别是：校长室、办公室、教导处、总务处、学生处、工会、团委、财务室、实习处、招生就业办、项目办。
（二）决算单位构成。
南县职业中等专业学校2023年部门决算汇总公开单位构成只包括：南县职业中等专业学校本级决算。
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
注：以上表格公开见附件
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入、支出总计20678.57万元，与上年相比，收入、支出总计各增加15888.38万元，增长331.69%，主要是因为食堂收入被列支为其他收入，因此收入增加，支出增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计20678.57万元，其中：财政拨款收入19371.44万元，占93.68%；其他收入1307.14万元，占6.32%。
2023年收入决算与上年相比，增加15888.38万元，增长3331.69%，主要是因为食堂收入被列支为其他收入，因此收入增加，支出增加。
三、支出决算情况说明
本年支出合计20678.57万元，其中：基本支出3922.41万元，占18.97%；项目支出16756.17万元，占81.03%。
2023年支出决算与上年相比，增加15888.38万元，增长331.69%，主要是因为食堂收入被列支为其他收入，因此收入增加，支出增加。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入、支出总计19371.44万元，与上年相比，财政拨款收入、支出总计各增加14584.54万元，增长304.68%，主要是因为人员工资增加、社保支出增加导致收支增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出6271.44万元，占本年支出合计的30.33%。与上年相比，财政拨款支出增加1484.54万元，增长31.01%，主要原因是人员工资增加、社保支出增加导致收支增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出6271.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）7万元，占0.11%；公共安全支出（类）2万元，占0.03%；教育支出（类）5107.41万元，占81.44%；社会保障和就业支出（类）394.64万元，占6.29%；卫生健康支出（类）153.13万元，占2.44%；农林水支出（类）1.2万元，占0.02%；城乡社区支出（类）308万元，占4.91%；住房保障支出（类）298.06万元，占4.75%。（说明：因四舍五入导致明细合计与财政拨款支出总数存在尾数差。）
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算为3077.33万元，支出决算为6271.44万元，完成年初预算的203.8%。其中：（说明：因四舍五入导致明细合计与财政拨款支出总数存在尾数差。）
1、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于或年初预算数的主要原因是年初没有对此项进行预算，财政根据我单位实际业务活动追加了预算指标。
2、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于或年初预算数的主要原因是年初没有对此项进行预算，财政根据我单位实际业务活动追加了预算指标。
3、一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于或年初预算数的主要原因是年初没有对此项进行预算，财政根据我单位实际业务活动追加了预算指标。
4、公共安全支出（类）司法（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于或年初预算数的主要原因是年初没有对此项进行预算，财政根据我单位实际业务活动追加了预算指标。
5、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为540.07万元，决算数大于或年初预算数的主要原因是年初没有对此项进行预算，财政根据我单位实际业务活动追加了预算指标。
6、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为989.2万元，决算数大于或年初预算数的主要原因是年初没有对此项进行预算，财政根据我单位实际业务活动追加了预算指标。
7、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为51.17万元，决算数大于或年初预算数的主要原因是年初没有对此项进行预算，财政根据我单位实际业务活动追加了预算指标。
8、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。
年初预算为2292.77万元，支出决算为3526.97万元，完成年初预算的153.83%，决算数大于年初预算数的主要原因是国家重视教育的发展，财政加大了对教育的投入。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为269.5万元，支出决算为286.37万元，完成年初预算的106.26%，决算数大于预算数，主要是因为本单位编制人员增加，相应支出增加。
10、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业培训补贴（项）。
年初预算为0万元，支出决算为38.67万元，决算数大于或年初预算数的主要原因是年初没有对此项进行预算，财政根据我单位实际业务活动追加了预算指标。
11、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为69.61万元，完决算数大于或年初预算数的主要原因是年初没有对此项进行预算，财政根据我单位实际业务活动追加了预算指标。
12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为146.54万元，支出决算为153.13万元，完成年初预算的104.50%，决算数大于预算数，主要是因为本单位编制人员增加，相应支出增加。
13、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为308.00万元，决算数大于或年初预算数的主要原因是年初没有对此项进行预算，财政根据我单位实际业务活动追加了预算指标。
14、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.2万元，决算数大于或年初预算数的主要原因是年初没有对此项进行预算，财政根据我单位实际业务活动追加了预算指标。
15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为191.93万元，支出决算为298.06万元，完成年初预算的155.30%，决算数大于预算数，主要是因为本单位编制人员增加，相应支出增加。
16、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为134.75万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数，主要是因为职业年金由财政统一缴纳。
17、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为41.82万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数，主要是因为其他各种社会保障费减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出3617.37万元，其中：
人员经费3303.07万元，占基本支出的91.31%，主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他工资福利支出、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助；
公用经费314.29万元，占基本支出的8.69%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出、专用设备购置。（说明：因四舍五入导致人员经费与公用经费合计与基本支出总数存在尾数差。）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.2万元，支出决算为0万元， 完成预算的0%，其中：
1、因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0，无法计算预算完成率）。
决算数等于预算数，主要是因为我单位因公出国（境）费预算没有安排，今年未安排出国出境。
与上年相比无变化，主要是因为我单位因公出国（境）费预算没有安排，今年及去年均未安排出国出境。
2、公务用车购置及运行维护费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0，无法计算预算完成率），其中：
（1）公务用车购置费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0，无法计算预算完成率）；
决算数等于预算数，主要是因为我单位公务用车购置费预算没有安排，实际也没有发生此项支出。
与上年相比无变化0万元，（因预算数为0，无法计算预算完成率）， 主要是因为我单位公务用车购置费本年与上年均没有发生此项支出。
（2）公务用车运行维护费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0，无法计算预算完成率），
决算数等于预算数，主要是因为我单位没有公务车辆，公务用车运行维护费支出预算没有安排和实际也没有发生此项支出。
与上年相比无变化0万元，（因预算数为0，无法计算预算完成率）， 主要是因为我单位没有公务车辆，公务用车运行维护费支出与上年均没有发生此项支出。
3、公务接待费预算7.2万元，支出决算0元，完成预算的0%。
决算数小于预算数，主要是因为是认真贯彻落实厉行节约要求。
与上年相比减少无变化0万元，主要是因为认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%，公务接待费支出决算0万元，占0%。其中：（因“三公”经费为0，无法计算占比情况）。
1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：
（1）公务用车购置费决算0万元，单位本级本年更新公务用车0辆，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
（2）公务用车运行维护费决算0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3、公务接待费支出决算0万元，
其中：其他国内公务接待支出0万元。本单位2023年共接待国内公务接待批次0个、接待人次0人次（不包括陪同人员）。主要是我单位认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款收入13100万元、年初结转和结余0万元，与上年相比增加13100万元，增长100%，主要是因为增加拨付职教中心的建设款 ；
2023年度政府性基金预算财政拨款支出13100万元（其中：基本支出0万元，项目支出13100万元），与上年相比增加13100万元，增长100%，主要是因为增加拨付职教中心的建设款，年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。
年初预算为 0万元，决算为13100万元，决算数大于或年初预算数的主要原因是年初没有对此项进行预算，财政根据我单位实际业务活动追加了预算指标。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
南县职业中等专业学校2023年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
十、关于机关运行经费支出说明
南县职业中等专业学校不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十一、关于一般性支出情况说明
南县职业中等专业学校2023开支会议费7.12万元，用于召开招生工作会、教代会、项目加班会议，参加会议的人数230人，内容为联系南县各初中学校招生工作布置、教职工代表大会决策学校工作方案、平安校园项目、课题项目等工作布置会议的资料费、餐饮费等；开支培训费132.19万元，用于开展本校教师国培、省培、市培、县培、校本培训工作，参加培训的人数230人，内容为本校教师国培、省培、市培、县培、校本培训的差旅费和培训费以及生活费、资料费等；新增市农业局培训、县乡村振兴培训，参加培训的人数1250人，内容为教师授课费，培训费、资料费、生活费；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、关于政府采购支出说明
南县职业中等专业学校2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的（占比无法计算）。其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的（占比无法计算）。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的（占比无法计算）。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的（占比无法计算）。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的（占比无法计算）。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
为进一步规范财政资金管理，切实提高财政资金使用效益，根据预算绩效管理要求，南县职业中等专业学校成立了分管财务领导任组长的部门整体支出绩效自评工作小组，组织对本部门对整体支出及项目支出进行绩效评价，涉及2023 年度整体支出20678.57万元，项目支出16756.17万元，形成了自评报告。从评价情况来看，资金管理合理合规，资产管理按政策及时登记、及时清理、责任到，严格三公经费管控，节约日常公用开支，内部管理制度制定及时、完善，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，整体支出及项目绩效总目标和阶段性目标完成情况良好。
（二）部门决算中整体支出、项目支出绩效自评结果
2023年，南县职业中等专业学校切实履行参谋辅政、运转保障职能，不断提升政务服务效能，为全县高质量发展做出积极贡献。根据部门整体支出绩效评价指标，部门整体支出绩效得分 96分；根据部门项目支出绩效评价指标，项目支出绩效得分 96分，从评价情况来看，预算执行有效，完成情况较好，基本达到预算绩效目标。
（三）以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果
南县职业中等专业学校2023年无重点项目绩效评价。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
第五部分 附件
