南县方谷高级中学2026年部门预算公开
目 录
第一部分 部门概况
一、 部门职能
二、 人员情况
三、 机构设置
四、 部门预算单位构成
第二部分 2026年部门预算表
1.收支总表
2.收入总表
3.支出总表
4.支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5.支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6.财政拨款收支总表
7.一般公共预算支出表
8.一般公共预算基本支出表
9.一般公共预算基本支出表－－人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）
10.一般公共预算基本支出表－－人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）
11.一般公共预算基本支出表－－人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）
12.一般公共预算基本支出表－－人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）
13.一般公共预算基本支出表－－公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）
14.一般公共预算基本支出表－－公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）
15.一般公共预算“三公”经费支出表
16.政府性基金预算支出表
17.政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
18.政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
19.国有资本经营预算支出表
20.财政专户管理资金预算支出表
21.专项资金预算汇总表
22.项目支出绩效目标表
23.整体支出绩效目标表
第三部分 2026年部门预算情况说明
一、关于收支总表的说明
二、关于收入总表的说明
三、关于支出总表的说明
四、关于支出预算分类汇总表的说明
五、关于财政拨款收支总表的说明
六、关于一般公共预算支出表的说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
七、关于一般公共预算基本支出表的说明
八、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明
九、关于政府性基金预算支出表的说明
十、关于国有资本经营预算支出表的说明
十一、关于财政专户管理资金预算支出表的说明
十二、关于专项资金预算汇总表的说明
十三、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费。
（二）一般性支出情况。
（三）政府采购情况。
（四）国有资产占用使用情况及新增资产配置情况。
（五）预算绩效目标说明。
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、部门职能
南县方谷高级中学的主要职能是
1.贯彻国家教育方针、政策法规，落实上级教育主管部门各项工作部署。
2.开展全日制普通高中学历教育，完成文化课、德育、体育、美育、劳动教育教学任务。
3.抓实日常教学管理、教研教改、师资培养，持续提升办学质量与高考升学质量。
4.落实立德树人，开展思政教育、行为规范、心理健康、法治与安全教育。
5.规范学籍管理、学生综合素质评价、评优表彰、毕业升学相关工作。
6.加强师德师风建设，做好教职工管理、考核、培训与专业发展工作。
7.组织校园文体、社团、社会实践、志愿服务，丰富校园文化育人载体。
8.全面落实校园安全管理，筑牢食品、住宿、消防、校园安防及应急保障防线。
9.规范财务、资产、后勤、校舍设施运维，保障教育教学与师生生活服务。
10.推进家校协同育人，联动社会资源，完成招生、考试、督导评估等交办工作。
二、人员情况
南县方谷高级中学现有人员 89人。其中：在职45人，退休44人。
三、机构设置
南县方谷高级中学内设股室8个，全部纳入2026年部门预算编制范围。
内设股室分别是：校长室、办公室、教导处、总务处、德育处、工会、团委、财务室。
四、部门预算单位构成
南县方谷高级中学没有二级单位，故纳入2026年部门预算编制范围的只有南县方谷高级中学本级。
第二部分 2026年部门预算表
本单位2026年部门预算表见附件
第三部分 2026年部门预算情况说明
一、关于收支总表的说明
按照综合预算的原则，南县方谷高级中学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括一般公共预算拨款收入842.17万元，南县方谷高级中学2026年收支预算总额842.17万元。
二、关于收入总表的说明
南县方谷高级中学2026年收入预算842.17万元，具体如下：一般公共预算842.17万元，占比100 %
2026年收入预算与上年相比，减少16.64万元，下降1.94%，主要是教职工人员变动，工资结构变化，导致经费变动。
三、关于支出总表的说明
南县方谷高级中学2026年支出预算842.17万元，其中：基本支出582.8万元，占90.21%；项目支出82.48万元，占9.79%，对个人和家庭的补助47.55万元，占5.65%.
2026年支出预算与上年相比，减少16.64万元，下降1.94%，主要是教职工人员变动，工资结构变化，导致经费变动。
四、关于支出预算分类汇总表的说明
南县方谷高级中学2026年支出预算842.17万元，其中：工资福利支出582.8万元，占69.20%；商品和服务支出211.82万元（基本支出169.82万元，项目支出42万元），占25.15%；对个人和家庭的补助47.55万元，占5.65%。
五、关于财政拨款收支总表的说明
南县方谷高级中学2026年财政拨款收支总预算842.17万元。
（一）收入预算。收入预算842.17万元，包括：一般公共预算拨款，具体如下：一般公共预算拨款842.17万元（其中：经费拨款712.17万元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款130万元），占比100%。
（二）支出预算。支出预算842.17万元，包括：教育支出693.74万元，占比82.38%；社会保障和就业支出69.49万元，占比8.25%；卫生健康支出34.1万元，占比4.05%；住房保障支出44.83万元，占比5.32%。
六、关于一般公共预算支出表的说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
南县方谷高级中学2026年一般公共预算当年拨款842.17万元，比2025年预算数减少16.64万元，下降0.74%，主要原因：教职工人员变动，工资结构变化，导致经费变动。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况。
教育支出693.74万元，占比82.38%；社会保障和就业支出69.49万元，占比8.25%；卫生健康支出34.1万元，占比4.05%；住房保障支出44.83万元，占比5.32%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
1、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2026年预算数为693.74万元，比2025年预算数减少43.35万元，降低5.88%。主要原因是地方财政紧张，财力有限，优先保障高中教育等刚性支出；生源减少，按学生数核定经费，预算自然下降。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为62.71万元，比2025年预算数减少3.93万元，下降5.9%。主要原因是人员变动、工资基数调整，导致养老保险缴费相应减少。
3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为6.78万元，比2025年预算数减少0.71万元，下降9.47%。主要原因是人员变动、工资基数调整，导致其他社会保险缴费相应减少。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算数为34.1万元，比2025年预算数增加34.1万元，增长100%。本年新增项目无法计算增长率。主要原因是本年新增事业单位医疗支出，2025年医保支出在其他社会保障和就业支出中列支。
5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为44.83万元，比2025年预算数减少2.75万元，下降5.77%。主要原因是人员变动、工资基数调整，导致公积金计缴总额相应减少。
七、关于一般公共预算基本支出表的说明
南县方谷高级中学2026年一般公共预算基本支出759.69万元，其中：
人员经费589.87万元，占基本支出77.65%，比2025年预算数减少39.33万元，下降6.25%。主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、奖金。
公用经费169.82万元，占基本支出22.35%，比2025年预算数增加20.19万元，增长13.49%。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、物业管理费。
八、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明
南县方谷高级中学2026年“三公”经费预算数为2.96万元，其中：公务接待费2.96万元2026年“三公”经费预算减少0.73万元，下降19.78%，主要原因是：严格落实厉行节约要求，从严控制公务接待规模与标准，规范接待审批，切实压减非必要开支。
九、关于政府性基金预算支出表的说明
本单位无政府性基金预算支出安排情况。
十、关于国有资本经营预算支出表的说明
本单位无国有资本经营预算支出安排情况。
十一、关于财政专户管理资金预算支出表的说明
本单位无财政专户管理资金预算支出安排情况。
十二、关于专项资金预算汇总表的说明
2026年本部门专项资金预算82.48万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括退休民办生活补贴及退休特级教师生活补贴专项、保基本民生-家庭经济困难学生国家助学金（普通高中）-2专项、 保基本民生-免除家庭经济困难学生教科书费（普通高中）-2专项、保基本民生-免除建档立卡等家庭经济困难学生学杂费（普通高中）-2专项、保基本民生-农村基层教育人才津贴-2、保基本民生-普通高中学生生均公用经费-2。
其中：退休民办生活补贴及退休特级教师生活补贴专项1.76万元，主要用于民办生活补贴及退休特级教师生活补贴等方面；保基本民生-家庭经济困难学生国家助学金（普通高中）-2专项21.6万元，主要用于家庭经济困难学生方面；保基本民生-免除家庭经济困难学生教科书费（普通高中）-2专项3.18万元，主要用于免除家庭经济困难学生教科书费；保基本民生-免除建档立卡等家庭经济困难学生学杂费（普通高中）-2专项6.08万元，主要用于免除建档立卡等家庭经济困难学生学杂费；保基本民生-农村基层教育人才津贴-2专项7.86万元，主要用于农村基层教育人才津贴；保基本民生-普通高中学生生均公用经费专项42万元，主要用于高中学生生均公用经费。
十三、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费。
2026年南县方谷高级中学单位性质为财政补助事业单位，没有机关运行经费项目。
（二）一般性支出情况。
2026年南县方谷高级中学会议费预算3万元，拟召开全县高考备考与命题研究培训等会，内容为高考备考与命题研究等；培训费预算13.88万元，拟开展教师心理健康等培训，内容为心理健康等。
（三）政府采购情况。
2026年南县方谷高级中学政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（四）国有资产占用使用情况及新增资产配置情况。
截至2025年12月底，本单位共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
2026年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（五）预算绩效目标说明。
2026年已对预算资金全面实施绩效目标管理，部门已申报整体支出绩效目标，涉及预算拨款842.17万元，具体绩效目标详见预算表。
2026年实行绩效目标管理的项目的一级项目6个，部门已申报项目支出绩效目标，涉及预算拨款82.48万元，具体绩效目标详见预算表。
2026年本单位没有重点项目支出，因此没有申报重点项目支出的绩效目标。
第四部分 名词解释
1.“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
2.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
第五部分 附件
