南县明山头镇中心学校 2025年部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况。
2025年，南县明山头镇中心学校严格遵循财政预算管理相关规定，坚持“量入为出、统筹兼顾、保证重点、注重效益”的原则，规范部门收支管理，合理配置财政资金，结合本年度学生、教师人数减少的实际优化支出结构，确保资金专款专用、高效合规，全年部门决算收支实现平衡，切实保障全镇中小学教育教学、师资建设、校园提质、安全保障等各项工作有序开展，全力推动全镇教育事业高质量发展，严格落实“以德立校，全面育人”要求，切实履行办学职能，为办好人民满意的教育贡献力量。具体收支完成情况如下：
收入：2844.59万元。同比上年度减少426.83万元，下降13.00%。其中：财政拨款收入2523.59万元,同比上年度减少392.78万元，下降13.50%。主要原因是出生率下降导致学生人数减少，部分学生随亲进城就读进一步缩减学生规模，同时少部分教师考入县城导致教师人数减少，相应的教育投入同步缩减。
支出：2844.59万元。同比上年度减少426.83万元，下降13.00%。主要原因是出生率下降导致学生人数减少，部分学生随亲进城就读进一步缩减学生规模，同时少部分教师考入县城导致教师人数减少，相应的教育投入同步缩减。其中：工资福利支出1930.50万元，商品和服务支出304.42万元，对个人和家庭的补助支出322.05万元，资本性支出287.62万元。
（二）部门整体支出绩效目标。
2025年，南县明山头镇中心学校结合自身办学性质和全镇教育发展需求，围绕“以德立校，全面育人”的核心要求，制定明确的部门整体支出绩效目标，具体如下：一是健全财务管理制度，强化财务管理，规范经费使用流程，严格监管审核各校公用经费，确保资金使用合规高效；二是狠抓食堂财务和饭菜质量管理，统一规范食堂管理制度，保障师生膳食安全和权益；三是推进校务公开，实行民主理财，督促各校职代会每学期对学校行政账和食堂账进行清算，形成审查报告，增强办学透明度；四是规范项目组织实施，做到项目推进有依据、有审核、有督促，确保各项工作落实到位；五是深化学校教育教学改革和绩效工资改革，用好管好财政资金，充分发挥资金使用效益；六是进一步提高学校教育教学质量，强化师资建设和学生培养，切实履行办学职能，为办好人民满意的教育贡献力量。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析。
2025年，我校共收到财政拨付资金2844.59万元，严格按照年初预算编制方案，结合年度绩效目标及学生、教师人数减少的实际，及时制定详细的实施计划和资金使用方案，明确责任分工、实施步骤和时间节点，统筹推进全镇各学校各项工作和项目有序实施，确保各项资金精准投放、落地见效。
支出管理方面，我校严格遵守《中华人民共和国预算法》《行政事业单位财务规则》及中小学经费管理相关规定，坚持“先有预算、后有执行，用钱必问效、无效必问责”的管理新常态，规范支出审批流程，严格把控资金使用关口。在支出过程中，严格控制公务接待和公务用车费用支出，杜绝铺张浪费和违规开支，将有限资金重点投向教职工薪酬保障、教育教学、校园提质改造、安全保障等核心领域。同时，建立预算执行动态监控机制，定期对资金使用情况、工作推进进度进行核查，及时发现并纠正预算执行过程中的偏差，确保各项工作按计划有序推进，全年无资金挪用、截留、虚列支出等违规情况，部门整体支出规范、高效、合规。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
此次部门整体支出绩效评价，严格落实《中华人民共和国预算法》及省、市、县财政绩效管理工作的有关规定，聚焦财政资金使用效益、预算执行效率和学校履职成效，进一步规范我校财政资金管理流程，强化财政支出绩效理念，提升学校财务管理责任意识和履职能力。通过全面开展绩效评价，及时发现资金使用、预算执行、管理流程中的不足，优化资金配置，提高资金使用效益，推动全镇教育教学工作和办学水平持续提升，确保财政资金真正发挥支撑全镇教育高质量发展、落实“以德立校，全面育人”根本要求的核心作用。
（二）绩效评价工作过程。
为确保绩效评价工作规范、有序、客观、公正，我校严格按照上级财政部门及教育主管部门的绩效评价要求，扎实开展自评工作，具体过程如下：一是成立绩效自评工作领导小组，由学校党组成员任组长，分管副校长任副组长，财务人员、各部门负责人、各学校负责人、教职工代表为成员，明确领导小组职责，统筹推进自评工作的组织、协调、实施和总结；二是组织全体自评小组成员认真学习《预算法》、绩效评价相关政策文件、自评方案和评价指标，统一评价标准、工作思路和操作流程，提升自评工作专业性；三是对照自评方案及评价指标，结合我校2025年度工作开展情况、预算执行情况、资金使用情况、项目实施成效等，逐条逐项开展自查自评，全面梳理工作成效、查找存在问题，形成详细的自评工作台账；四是在自评过程中，对发现的问题深入分析根源，及时制定整改措施、纠正工作偏差，确保自评工作真实反映学校整体支出绩效情况，为下一步优化管理、提升绩效、规范资金使用奠定坚实基础。
三、主要绩效及评价结论
（一）经济性分析。
我校始终坚持勤俭节约、精打细算的原则，强化资金使用的经济性管理，切实提高财政资金使用效益，杜绝铺张浪费。一是健全管理制度，完善财务管理制度、资产管理制度、公用经费使用管理办法、食堂管理制度等，明确支出标准、审批流程和责任分工，从制度上规范资金使用行为，确保资金使用有章可循、有规可依；二是加强资产管理，对全镇各学校固定资产、教学设备、办公设施、校园设施等进行全面清查、登记造册，建立资产动态管理台账，定期开展资产盘点，合理调配闲置资产，杜绝资产闲置、浪费、流失等情况，提高资产使用效率；三是严格控制非刚性支出，严格执行公务接待、公务用车相关规定，压缩不必要的开支，严格审核各项支出，做到“该花的钱花到位、不该花的钱不浪费”，结合学生及教师人数减少的实际优化资金投向，将有限资金向教育教学、校园提质、安全保障等核心领域倾斜，实现资金投入的经济性与合理性统一，切实发挥财政资金的最大效益。
（二）效率性分析。
2025年，我校立足全镇办学实际，紧扣年度绩效目标，优化资金投向，强化责任落实，各项校园提质改造项目高效推进，工作执行效率和资源利用效率同步提升，切实将财政资金转化为办学实效，具体完成以下重点项目：
完成明山头镇初级中学寝室、食堂装饰装修，改善学生住宿和就餐环境；建成明山头镇初级中学停车场，规范校园交通秩序；完成明山头镇初级中学电脑室升级，提升信息化教学保障能力；更换明山头镇初级中学部分教室门，消除安全隐患、优化教学环境；推进中心小学文化墙建设，丰富校园文化内涵；完成中心小学人车分流及校门口护栏建设，保障师生出行安全；实施中心小学食堂前坪地面及下水道改造，优化食堂周边环境、完善配套设施；完成明山头镇三所小学食堂简单改造，提升食堂运营条件；推进明山头镇中心小学和初级中学监控升级改造，强化校园安全防控；完成明山头镇初级中学和中心小学隐形防护网建设，筑牢校园安全防线；在中心小学、丰安小学建成音美室，完善艺体教学配套；完成全镇各校信息化网络升级，实现优质教育资源共享，为教育教学高质量发展提供硬件支撑。所有项目均按计划高效推进、圆满完工，切实改善了全镇办学条件。
（三）效益性分析。
2025年，我校通过规范资金使用、强化管理落实、聚焦核心任务，各项工作取得显著成效，办学质量、育人效益、管理效益和社会效益全面提升，圆满完成年度绩效目标，具体如下：
1.荣誉成果丰硕：荣获2025年度县局安全工作先进单位、2025年度校车工作先进单位、2025年度宣传工作先进单位，各项管理工作得到上级部门认可；
2.教学成效显著：在全县“一堂好课”教学比武中，小学组5人次获说课、授课、评课二等奖，1人获三等奖；中学组6人次获二等奖；在2025年学生学科素养与创新能力大赛中，初中12人次获奖，小学6人次获奖；在2025年上学期初中过程性质量检测中，八年级生地学科获得进步奖，教学质量稳步提升；
3.办学条件改善：各类校园提质改造项目顺利完成，信息化水平、校园安全防控能力、艺体教学配套水平显著提升，为师生营造了安全、舒适、优质的教学和学习环境；
4.管理规范有序：财务管理制度、食堂管理制度等不断完善，公用经费监管、校务公开、民主理财等工作落实到位，办学透明度和管理规范化水平持续提升；
5.育人成效凸显：深化教育教学改革，落实“以德立校，全面育人”要求，强化学生素养培养和教师队伍建设，推动全镇教育事业稳步发展，切实履行了办学职能。
综上，2025年我校部门整体支出绩效良好，圆满完成了年度绩效目标，资金使用规范、高效，各项绩效指标均达到预期要求，评价结论为优秀，切实推动了全镇教育事业高质量发展，为办好人民满意的教育贡献了积极力量。
四、存在的问题
尽管我校2025年部门整体支出各项工作落实有力、成效显著，综合绩效考核成绩良好，资金使用高效合规、各项工作有序推进，但结合本次绩效自评，对照财政资金管理和学校履职要求，我校部门整体支出管理工作仍存在一些不足，主要表现在：自身监督管理制度还有待健全，某些方面制度执行还不严格。具体而言，虽然已建立基本的财务、资产、食堂管理等相关制度，但针对资金使用全流程监管、绩效动态监控、校园提质改造项目专项监督等方面的专项监督管理制度仍不够完善，制度的针对性和可操作性有待进一步提升；同时，在日常工作中，部分管理制度未能严格落到实处，存在执行不到位、流于形式的情况，如部分支出审批流程的细节把控不够严格、资产使用和管理的规范化程度有待提升，个别环节存在重制定、轻执行的现象，未能充分发挥制度的约束和保障作用。
五、有关建议
无
六、其他需要说明的问题
无
附件：1.
2025年部门整体支出绩效自评指标计分表.docx
3.
自评表.xlsx
