一、基本情况

（一）部门整体支出概况。

2025年，南县武圣宫镇中心学校严格遵循财政预算管理相关规定，立足全乡中小学办学实际，坚持 “量入为出、统筹兼顾、保证重点、注重效益” 的原则，规范部门收支管理，合理配置财政资金，结合建设类支出增加、撤并等伴洲小学优化资源配置的实际，优化支出结构，确保资金专款专用、高效合规，全年部门决算收支实现平衡，切实履行办学职能，围绕教育教学、办学条件改善、资源整合优化、校园安全等核心工作，推动全镇教育事业高质量发展，办好人民满意的教育。具体收支完成情况如下：

收入：2207.68万元。同比上年度减少50.97万元，下降2.30%。其中：财政拨款收入2014.47万元,同比上年度增加10.92万元，上升0.50%。主要原因是2025年建设类支出增加，对应建设资金有所增长。

支出：2207.68万元。同比上年度减少50.97万元，下降2.30%。主要原因是2025年建设类支出增加，对应建设资金有所增长。其中：工资福利支出1332.96万元，商品和服务支出236.44万元，对个人和家庭的补助支出305.65万元，资本性支出332.63万元。

（二）部门整体支出绩效目标。

2025年，南县武圣宫镇中心学校紧扣全镇教育发展需求，以 “以德立校、全面育人” 为导向，制定明确的部门整体支出绩效目标，聚焦教育教学改革、资源优化配置、办学条件改善、资金规范使用等核心任务，具体目标如下：深化学校教育教学改革与绩效工资改革，用好管好财政资金，充分发挥资金使用效益；进一步提高教育教学质量，优化教育资源布局，根据学生人数减少实际撤并等伴洲小学，整合师资力量、节约教育支出；全力推进中学综合楼装修、小学田径运动场修缮等项目实施，消除校舍安全隐患，改善育人环境，为办好人民满意的教育贡献力量。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析。

2025 年，学校共收到财政拨付资金 2207.68 万元，严格按照年初预算编制方案，结合年度绩效目标及全镇办学实际，及时制定详细的实施计划和资金使用方案，明确责任分工、实施步骤和时间节点，统筹推进全镇各中小学教育教学、办学条件改善、资源整合优化、校园安全等各项工作有序实施，确保各项资金精准投放、落地见效。

支出管理方面，学校严格遵守《中华人民共和国预算法》《行政事业单位财务规则》及中小学经费管理相关规定，坚持 “先有预算、后有执行，用钱必问效、无效必问责” 的管理新常态，规范支出审批流程，严格把控资金使用关口。在支出过程中，严格控制公务接待和公务用车费用支出，杜绝铺张浪费和违规开支，将有限资金重点投向教育教学、校园建设、资源整合、学生帮扶等核心领域。同时，建立预算执行动态监控机制，定期对资金使用情况、工作推进进度进行核查，及时发现并纠正预算执行过程中的偏差，确保各项工作按计划有序推进，全年无资金挪用、截留、虚列支出等违规情况，部门整体支出规范、高效、合规，切实发挥了财政资金对全镇教育事业的支撑作用。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

此次部门整体支出绩效评价，严格落实《中华人民共和国预算法》及省、市、县财政绩效管理工作的有关规定，聚焦全镇教育领域财政资金使用效益、预算执行效率和学校履职成效，进一步规范学校财政资金管理流程，强化财政支出绩效理念，提升学校财务管理责任意识和履职能力。通过全面开展绩效评价，及时发现资金使用、预算执行、管理流程中的不足，优化资金配置，提高资金使用效益，推动学校教育教学、办学条件改善、资源整合优化等各项工作持续提升，确保财政资金真正发挥支撑全镇教育高质量发展的核心作用。

（二）绩效评价工作过程。

为确保绩效评价工作规范、有序、客观、公正，学校严格按照上级财政部门及教育主管部门的绩效评价要求，结合全镇办学特点，扎实开展自评工作，具体过程如下：一是成立绩效自评工作领导小组，由学校党组成员任组长，分管副校长任副组长，财务人员、各部门负责人、教职工代表为成员，明确领导小组职责，统筹推进自评工作的组织、协调、实施和总结；二是组织全体自评小组成员认真学习《预算法》、绩效评价相关政策文件、自评方案和评价指标，结合全镇中小学办学实际，统一评价标准、工作思路和操作流程，提升自评工作专业性；三是对照自评方案及评价指标，结合学校 2025 年度工作开展情况、预算执行情况、资金使用情况、目标完成情况等，逐条逐项开展自查自评，全面梳理工作成效、查找存在问题，形成详细的自评工作台账；四是在自评过程中，对发现的问题深入分析根源，及时制定整改措施、纠正工作偏差，确保自评工作真实反映学校整体支出绩效情况，为下一步优化管理、提升绩效、规范资金使用奠定坚实基础。

三、主要绩效及评价结论

（一）经济性分析。

学校始终坚持勤俭节约、精打细算的原则，结合全镇办学实际，强化资金使用的经济性管理，切实提高财政资金使用效益，杜绝铺张浪费。一是健全管理制度，完善财务管理制度、资产管理制度、公用经费使用管理办法等，明确支出标准、审批流程和责任分工，从制度上规范资金使用行为，确保资金使用有章可循、有规可依；二是加强资产管理，对全镇各学校固定资产、教学设备、办公设施、校园设施等进行全面清查、登记造册，建立资产动态管理台账，定期开展资产盘点，合理调配闲置资产，杜绝资产闲置、浪费、流失等情况，提高资产使用效率，重点保障教学设备和校园设施的规范管理和高效使用；三是严格控制非刚性支出，严格执行公务接待、公务用车相关规定，压缩不必要的开支，严格审核各项支出，做到 “该花的钱花到位、不该花的钱不浪费”，结合本年度撤并学校优化资源、建设类支出增加的实际，优化资金投向，将有限资金向教育教学、校园建设、资源整合等核心领域倾斜，实现资金投入的经济性与合理性统一，切实发挥财政资金的最大效益。

（二）效率性分析。

2025 年，学校立足全镇办学实际，紧扣年度绩效目标，优化资金投向，强化责任落实，统筹推进各项工作，工作执行效率和资源利用效率同步提升，切实将财政资金转化为办学实效，具体如下：

1.办学条件大幅改善，安全隐患全面消除，高效统筹资金推进重点建设项目，实施武圣宫镇初级中学综合楼装饰装修工程，2025 年 7 月底动工、9 月竣工投用，彻底改善校舍环境、消除安全隐患，为学生提供安全舒适的学习生活场所；实施武圣宫镇中心小学田径运动场修缮工程，2025 年 8 月动工、12 月完工，解决原有操场设施简陋、功能单一、无法满足教学需求的问题，保障阳光体育活动和体育课正常开展，校园硬件设施升级，育人环境显著优化，资金投入与产出效益高度匹配。

2.教育资源优化整合，办学效能稳步提升结合学生人数减少实际，撤并武圣宫镇等伴洲小学，有效整合教育资源、统筹调配师资力量，减少重复办学支出、节约财政资金，办学集中度和整体办学效率进一步提高，资源配置更加科学合理，为全镇教育均衡发展提供有力支撑。

（三）效益性分析。

2025 年度，南县武圣宫镇中心学校在县教育局的正确领导下，深入贯彻党的教育方针，紧紧围绕市、县教育局 2025 年工作要点，立足全镇办学职能，统筹推进各项工作，深化教育教学改革，提升办学条件与资源配置水平，圆满完成了各项工作任务，取得了显著成效，得到上级部门、学生家长和社会的广泛认可。

通过中学综合楼装修、小学田径运动场修缮两大重点项目落地，全镇办学条件和育人环境得到根本性改善，校园面貌焕然一新；有效消除校舍安全隐患，保障了师生在校安全；完善运动场地功能，满足体育教学和学生课外活动需求，促进学生体质提升，让学生真正实现运动起来、快乐起来、自信起来、强壮起来。同时，撤并小规模学校优化资源布局，节约了办学经费，提升了教育资源使用效益，教育教学秩序更加规范，办学整体效益明显提升。

综上，2025 年学校部门整体支出绩效良好，圆满完成了年度绩效目标，资金使用规范、高效，各项绩效指标均达到预期要求，评价结论为优秀，切实推动了全镇教育事业高质量发展，充分履行了办学职能。

四、存在的问题

尽管学校 2025 年部门整体支出各项工作落实有力、成效显著，综合绩效考核成绩良好，资金使用高效合规、各项工作有序推进，但结合本次绩效自评，对照财政资金管理和办学要求，学校部门整体支出管理工作仍存在一些不足，主要表现在：自身监督管理制度还有待健全，某些方面制度执行还不严格。具体而言，虽然已建立基本的财务、资产、教学管理等相关制度，但针对财政资金使用全流程监管、绩效动态监控、校园建设项目专项监督等方面的专项监督管理制度仍不够完善，制度的针对性和可操作性有待进一步提升；同时，在日常工作中，部分管理制度未能严格落到实处，存在执行不到位、流于形式的情况，如部分支出审批流程的细节把控不够严格、固定资产使用和管理的规范化程度有待提升，个别环节存在重制定、轻执行的现象，未能充分发挥制度的约束和保障作用。

五、有关建议

无

六、其他需要说明的问题

无

附件：1.2025年部门整体支出绩效自评指标计分表.docx

     2.基础数据表.xlsx

      3.自评表.xlsx