湖南省广播电视大学南县工作站2023年度部门决算
湖南省广播电视大学南县工作站2023年度部门决算
目录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、关于一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、部门职责
1、根据国家开放大学、湖南开放大学、益阳开放大学对县级开放大学的要求，完善办学条件(包括学习场所、学习资源、网络环境及其他学习辅助设施)。
2、根据《国家开放大学教学实施方案》和《湖南开放大学教学实施细则》的要求，开展多种形式的导学、助学和必要的面授辅导，积极创新其他学习支持服务。
3、根据国家开放大学、湖南开放大学的有关规定和要求，全面落实县级开放大学的招生、教学、学籍、学生管理。同时，积极开展学生思想政治教育工作。为学员提供全程管理和服务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
湖南省广播电视大学南县工作站设置8个内设机构，无二级机构。
内设机构分别是：教务处、终身教育办、财务室、招生办、开放教育办、农民大学生办、机房管理处、党员活动室。
（二）决算单位构成。
湖南省广播电视大学南县工作站2023年部门决算汇总公开单位构成只包括：湖南省广播电视大学南县工作站本级决算。
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
注：以上表格公开见附件
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入、支出总计339.00万元，与上年相比，收入、支出总计各增加51.91万元，增长18.08%，主要是因为农民大学生学员增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计339.00万元，其中：财政拨款收入290.78万元，85.78%；其他收入48.22万元，占14.22%。
2023年收入决算与上年相比，增加51.91万元，增长18.08%，主要是因为农民大学生学员增加，相应支出增加。
三、支出决算情况说明
本年支出合计339.00万元，其中：基本支出223.28万元，占65.86%;项目支出115.72万元，占34.14%。
2023年支出决算与上年相比，增加51.91万元，增长18.08%，主要是因为农民大学生学员增加，相应支出增加。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入、支出总计290.78万元，与上年相比，财政拨款收入、支出总计各增加27.16万元，增长10.30%，主要是因为学员增加，相应支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出290.78万元，占本年支出合计的85.78%。与上年相比，财政拨款支出增加27.16万元，增长10.30%，主要原因是津贴提标、社保支出增加导致收支增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出290.78万元，主要用于以下方面：教育支出（类）245.95万元，占84.58%；科学技术支出（类）8.98万元，占3.09%；社会保障和就业支出（类）17.25万元，占5.93%；卫生健康支出（类）8.13万元，占2.80%；住房保障支出（类）10.47万元，占3.60%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算为255.23万元，支出决算为290.78万元，完成年初预算的113.93%。（说明：因四舍五入导致2023年度财政拨款支出年初预算明细合计与总数存在尾数差）其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为29.99万元，决算数大于预算数，主要是因为2023年我校加大了行政运行工作的力度。
2、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为60.00万元，决算数大于预算数，主要是因为职业教育工作是我校2023年拓展的新领域。
3、教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为7.34万元，决算数大于预算数，主要是因为成人教育工作是我校工作的实质，必须延伸、加大。
4、教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）。
年初预算为213.16万元，支出决算为119.98万元，完成年初预算的56.29%，决算数小于预算数，主要是因为我校2023年农民大学生、非农大开放教育生源有所下降，进而相应开支较预算有减少。
5、教育支出（类）广播电视教育（款）其他广播电视教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为28.64万元，决算数大于预算数，主要是因为把广播电视学校的资金调入其他教育管理事务支出。
6、科学技术支出（类）基础研究（款）科技人才队伍建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8.98万元，决算数大于预算数，主要是因为我校聘请优秀、优质教师来我校交流、授课、培训学员。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为14.56万元，支出决算为15.18万元，完成年初预算的104.26%，决算数大于预算数，主要是因为工资增加导致基本养老保险增加，相应追加预算。
8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算2.13万元，支出决算为2.07万元，完成年初预算的97.18%，决算数小于预算数，主要是因为其他社会保障和就业支出减少，相应调减预算。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为7.92万元，支出决算为8.13万元，完成年初预算的102.65%，决算数大于预算数，主要是因为人员工资有调整，在此基础上本单位严格执行了预算。
10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为10.17万元，支出决算为10.47万元，完成年初预算的102.95%，决算数大于预算数，主要是因为人员工资有调整，在此基础上本单位严格执行了预算。
11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为7.28万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数，主要是因为职业年金由财政统一结算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出223.28万元，其中：
人员经费206.94万元，占基本支出的92.68%，主要包括基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费16.34万元，占基本支出的7.32%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，（因预算数为0万元，无法计算预算完成率），其中：
1、因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0万元，无法计算预算完成率）。
决算数等于预算数，主要是因为我单位因公出国（境）费预算没有安排，今年未安排出国出境。
与上年相比无变化，主要是因为我单位因公出国（境）费预算没有安排，今年及去年均未安排出国出境。
2、公务用车购置及运行维护费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0万元，无法计算预算完成率），其中：
（1）公务用车购置费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0万元，无法计算预算完成率）；
决算数等于预算数，主要是因为我单位公务用车购置费预算没有安排，实际也没有发生此项支出。
与上年相比无变化，主要是因为我单位公务用车购置费本年与上年均没有发生此项支出。
（2）公务用车运行维护费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0万元，无法计算预算完成率），
决算数等于预算数，主要是因为我单位没有公务车辆，公务用车运行维护费支出预算没有安排和实际也没有发生此项支出。
与上年相比无变化，主要是因为我单位没有公务车辆，公务用车运行维护费支出与上年均没有发生此项支出。
3、公务接待费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0万元，无法计算预算完成率）。
决算数等于预算数，主要是因为我单位公务接待费费预算没有安排，今年未安排公务接待。
与上年相比减少0.78万元，下降100%，主要是因为我单位公务接待费费预算没有安排，今年未安排公务接待。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元（因“三公”经费为0万元，无法计算占比情况），公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元（因“三公”经费为0万元，无法计算占比情况），公务接待费支出决算0万元（因“三公”经费为0万元，无法计算占比情况）。其中：
1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：
（1）公务用车购置费决算0万元，南县厂窖镇中心学校本年更新公务用车0辆，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
（2）公务用车运行维护费决算0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3、公务接待费支出决算0万元，
其中：其他国内公务接待支出0万元。本单位2023年共接待国内公务接待批次0个、接待人次0人次，主要是因本单位严格执行预算，未发生接待支出。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
湖南省广播电视大学南县工作站2023年没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
湖南省广播电视大学南县工作站2023年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
十、关于机关运行经费支出说明
湖南省广播电视大学南县工作站不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十一、关于一般性支出情况说明
湖南省广播电视大学南县工作站2023年开支会议费2.85万元，湖南省广播电视大学南县工作站用于召开社区工作会议，参加会议的人数178人，内容为社区工作的各项文化、体育、娱乐活动；湖南省广播电视大学南县工作站开支培训费33.47万元，用于学员招生、学员生产实践、学员培训、学员考试考务、学员论文指导；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
湖南省广播电视大学南县工作站2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的（占比无法计算）。其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的（占比无法计算）。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的（占比无法计算）。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的（占比无法计算）。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的（占比无法计算）。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
为进一步规范财政资金管理，切实提高财政资金使用效益，根据预算绩效管理要求，湖南省广播电视大学南县工作站成立了分管财务领导任组长的部门整体支出绩效自评工作小组，组织对本部门对整体支出及项目支出进行绩效评价，涉及20223年度整体支出339万元，项目支出115.72万元，形成了自评报告。从评价情况来看，资金管理合理合规，资产管理按政策及时登记、及时清理、责任到人，严格三公经费管控，节约日常公用开支，内部管理制度制定及时、完善，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，整体支出及项目绩效总目标和阶段性目标完成情况良好。
（二）部门决算中整体支出、项目支出绩效自评结果。
2023年，湖南省广播电视大学南县工作站切实履行参谋辅政、运转保障职能，不断提升政务服务效能，为全县高质量发展做出积极贡献。根据部门整体支出绩效评价指标，部门整体支出绩效得分湖南省广播电视大学南县工作站96分；根据部门项目支出绩效评价指标，项目支出绩效得分94分，从评价情况来看，预算执行有效，完成情况较好，基本达到预算绩效目标。
（三）以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。
湖南省广播电视大学南县工作站2023年无重点项目绩效评价。
注：1、本部门整体支出及项目支出绩效报告已在政府网站公开
第四部分名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
其他对个人和家庭的补助：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、保障性住房租金补贴等。
资本性支出：反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
第五部分 附件
