一、基本情况

　　（一）部门整体支出概况。

　　1、收入支出结构分析。

　　2023年度收入合计2515.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1967万元，占78.21%；政府性基金预算财政拨款收入227.55万元，占9.05%；其他收入320.58万元，占12.74%。

　　2023年度支出合计2515.25万元，其中：基本支出583.33万元，占23.19%；项目支出1931.92万元，占76.81%。

　　2、2023年度年初预算情况

　　2023年县本级收入预算数1328.82万元，其中基本支出887.82万元，项目支出441万元。决算数大于预算数主要是因为上级专项未进县本级年初预算。

　　3、年末结转和结余情况。

　　2023年底总结余1.49万元，其中，财政拨款结余1.49万元，非财政拨款结余0万元。其中，基本支出结转1.49万元，项目支出结转0万元。

　　4、三公经费使用情况

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为4.96万元，完成预算的99.2%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。其中：无因公出国（境）费支出预算与决算；无公务用车购置费及运行维护费支出预算与决算；公务接待费支出预算为5万元，支出决算为4.96万元，完成预算的99.2%, 决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。

　　（二）部门整体支出绩效目标。

　　1、制度建设及完成情况

　　为进一步加强机关财务管理，规范经费报销程序，提高资金使用透明度，我局制定《文体局财务管理制度》《文体局专项资金管理制度》《南县文化旅游广电体育局经费报销会审联签制度》《政府采购内部控制制度》《电子卖场采购管理暂行办法》等并严格遵照执行。

　　2、项目绩效目标完成情况

　　我局已圆满完成2023年项目绩效目标。通过项目的实施，丰富了人民群众文化生活，加强文物保护力度，扩大了爱国主义教育基地影响度，加快了我县旅游发展，促进了地方经济发展，营造了良好文化氛围。

　　（三）项目支出管理和使用。

　　为进一步规范财政资金管理，强化财政资金支出绩效理念，切实提高财政资金使用效益，我局制定了《南县文旅广体局专项资金管理制度》，严格遵循专款专用、独立核算的管理原则，由单位财务统一核算，专人负责资金及管理经费的支出审核与监管，提高财政资金使用效益。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的。

　　通过绩效评价全面分析该项目资金使用、管理和项目实施情况，进一步规范文化旅游专项经费使用、管理制度，强化财政资金支出绩效理念，切实提高财政资金使用效益。

　　（二）绩效评价工作过程。

　　1、组织项目单位管理层、责任人员及相关代表召开座谈会，听取该项目有关情况介绍；2、收集该项目相关文件和项目单位相关制度等资料，核查相关制度是否完善；3、向社会公开招投标，通过竞争性谈判，严格本着节约的原则，不徇私情，只看价格和资历，确定负责服务外包供应商，与供应商签订合同；4、对实施供应商进行评分考核，每季度进行验收，确保各项责任达标。

　　三、主要绩效及评价结论

　　（一）文化供给满足人民期待

　　一是强化文化遗产保护，开展“文化和自然遗产日”宣传展示、南县非遗购物节、非遗进景区等活动，南洲王麻辣肉制作工艺被列入湖南省第六批省级非物质文化遗产代表性项目名录。二是丰富基层节会活动，举办了白吟浪村“村晚”、厂窖农民担粮大力王挑战赛、“港口甘蔗”丰收节等群众活动。三是推进文化惠民活动，开展“国学进校园”“欢乐潇湘”“四季村晚”“地花鼓展演”等大型活动25场，完成“湖南公共文化进村入户·戏曲进乡村”活动52场。四是南县图书馆获评国家二级馆。

　　（二）文旅促消费激发市场活力

　　一是大型节会赛事活动提升影响力。举办 2023 年湖南省油菜花节、2023 中国南县罗文花海马拉松赛、2023 中国舟钓（路亚）公开赛湖南南县站活动、湖南省第七届“湘窖·公仆杯”羽毛球赛暨 2023 年度省直单位羽毛球联赛等大型赛事活动、“和美南洲”全国排球邀请赛、“湘鄂边”地区羽毛球俱乐部联赛等大规模、高人气节会赛事活动。二是小规模文旅活动营造氛围。罗文“音乐嘉年华·艺术嗨翻天”“趣玩端午，嗨啤一夏”及春季帐篷涂鸦、广利源泥坑摸鱼赛、稻梦田园春季泥塘露营龙虾季、金生萌宠表演和灯光秀、“喜闹中秋·潮玩国庆”等系列活动，让假日经济持续升温。

　　（三）品牌创建深化文旅融合

　　1、洞庭罗文涂鸦艺术景区品牌创建方面：一是创建国家4A级旅游景区（已公示）；二是被省商务厅评为首批湖南省夜间消费聚集示范区和被文旅厅评为湖南省夜间文化和旅游消费聚集区（益阳市唯一）；三是成功入选首批2023湖南文旅沉浸式体验新空间；四是罗文村入选湖南省乡村旅游精品村（“四个一百”工程建设名录）。

　　2、农旅融合品牌创建方面：南县稻喜田园景区（稻梦田园）入选首批湖南文旅消费“新生代·新场景”名单；南县助农米业特色加工产业旅游示范区被评为2023年湖南省工业旅游示范点（益阳市唯一）；“南县稻虾米”成功入选2023湖南文旅游美食地标名单，同时湖南助农米业有限公司被认定为代表企业，贺四喜米珍营养米、天稻皇稻虾米为代表产品，黄庆明被认定为制作传承人；南县稻梦田园教育实践营地入选湖南省乡村旅游精品营地（“四个一百”工程建设名录）；稻喜田园创国家3A级旅游景区已完成现场验收工作。

　　3、非遗品牌创建方面：南洲王麻辣肉制作工艺被列入湖南省第六批省级非物质文化遗产代表性项目名录。

　　4、体育旅游融合方面：南县洞庭之心体育旅游线路成功入选“2023中国体育旅游精品线路”（湖南省唯一）；

　　5、旅游商品品牌创建方面：“熊家仓自热米饭”荣获2023中国特色旅游商品大赛银奖；“广利源酱豆子”“旌派手工五仁月饼”获湖南省文化旅游商品大赛铜奖。

　　（四）积极筹备第十五届省运会

　　制定了筹备工作方案、场馆提质改造方案，完成体校人员编制转隶，正在进行选苗育苗及夺金项目组训工作。拟申办2024年湖南省青少年排球锦标赛，为承办省十五运会相关赛事积累经验。

　　（五）市级以上荣誉

　　1、南县获2023年度益阳市文化和旅游真抓实干表扬激励；

　　2、南县获2023湖南旅博会参展县（市、区）“三十佳”；

　　3、德昌公园在2023年湖南省“法治进文旅场馆”活动中被省文旅厅和省司法厅评为先进单位。（益阳市唯一）

　　四、存在的问题

　　1、招商引资困难。一方面因疫情后全国各地将恢复文旅产业作为恢复经济发展的主动力，对文旅市场给予大力支持，相对来说我县文旅资源优势对资本的吸引力不强，导致来南考察的优质投资商不多；另一方面，投资商对投资文旅产业更加谨慎，偏向轻资产投入，对当地政府在配套设施投入等方面要求较高。

　　2、人才储备不足。目前文旅广体局的人员配备短缺严重，如计划明年举办六大体育赛事的体育股目前仅1人；独立副科级单位文旅产业中心与旅游股合署办公，一共才3人；担当群众文化活动重任的文化馆在馆上班人员平均年龄52.5岁等。

　　3、经费不足。基础建设经费、业务经费、人员经费等方面均存在不同程度的短缺，特别是文化市场执法经费严重不足，执法必需设施设备缺乏。文、旅、广、体各项事业基本为公益性服务业，在社会需求不断激增的情况下，基础建设及服务要加速跟进，资金缺口大。

　　五、有关建议

　　1、由上级牵头搭建招商平台，统一进行招商引资打造关键节点，提升全市文旅产业的综合竞争力。

　　2、加大对专业人员的培养，建设文旅广体人才队伍。

　　3、加大财政投入，保障文旅广体发展所需经费。

　南县文化旅游广电体育局

　　2024年3月25日