第

  第三部分

  益阳市南县消防救援大队2024年度预算情况说明

一、收支总体情况说明

益阳市南县消防救援大队预算收入包括：一般公共预算拨款收入、其他收入、上年结转；支出包括：灾害防治及应急管理支出。地方财政拨款收入在“其他收入”中反映，主要包括人员保障、车辆运行、装备采购和开展消防宣传、应急救援等业务经费等。益阳市南县消防救援大队2024年收支总预算 1430.69万元。

二、收入情况说明

益阳市南县消防救援大队2024年度收入预算1430.69万元，其中一般公共预算拨款收入52.61元，占3.68%；其他收入1054万元，73.67%；上年结转324.08万元，占22.65%。

三、支出情况说明

益阳市南县消防救援大队2024年度支出预算1430.69万元，其中基本支出856.24万元，占59.85%；项目支出574.45万元，占40.15%。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年度财政拨款收支总预算53.05万元。收入包括：一般公共预算拨款52.61万元、上年结转0.44万元。支出包括：灾害防治和应急管理支出53.05万元。

五、财政拨款一般公共预算支出情况说明

益阳市南县消防救援大队2024年一般公共预算财政拨款支出预算52.61万元，比2023年一般公共预算财政拨款预算执行数（2023年执行数为年初预算数与执行中调整数的合计数，下同）减少1.99万元，减少3.64%，主要为支出科目2240204消防应急救援减少1.99万元。主要原因：人员实力减少，伙食补助项目减少1.99万元。

六、一般公共预算基本支出情况说明

益阳市南县消防救援大队 2024年一般公共预算基本支出12.6万元， 其中：

日常公用经费12.6万元，主要包括：其他商品和服务支出。

七、财政拨款预算“三公”经费支出情况说明

益阳市南县消防救援大队2024年没有“三公”经费预算支出。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

益阳市南县消防救援大队 2024年机关运行经费安排支出12.6万元，与2023年相比无变化。

（二）政府采购情况说明

益阳市南县消防救援大队2024年政府采购预算总额115万元，其中：采购货物115万元。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年8月31日，益阳市南县消防救援大队共有车辆11辆，其中：特种专业技术用车10辆、其他电动宣传车1辆。

（四）预算绩效管理情况说明

2024年对益阳市南县消防救援大队项目支出全面实施绩效目标管理，其中涉及一般公共预算拨款53.05元，均为服装护具及伙食补助项目，根据以前年度绩效评价结果，优化项目支出2024年预算安排，并进一步改进管理、完善政策。部分项目绩效目标表详见附件。

一、收入类

（一）一般公共预算拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”“事业收入”以外的收入。主要是各级地方财政拨款收入、存款利息收 入等。

（四）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原 规定用途继续使用的资金。

二、支出类

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养 老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指中央财政安排的行政单位（包括参照公务员法管理事业单位）基本医疗保险缴费经费。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：中央财政安排的行政单位（包括参照公务员法管理事业单位）其他医疗费用。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最 低不低于5%，最高不超过 12%，缴存基数为职工本人上年工资。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）： 指根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设 的通知》（国发〔1998〕23 号）的规定，从 1998 年下半年停止 实物分房后，房价收入比超过 4 倍以上地区对无房和住房未达标 职工发放的住房货币化改革补贴资金。中央行政事业单位从2000 年开始发放购房补贴资金，地方行政事业单位从 1999 年陆续开 始发放购房补贴资金，企业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照《中共中央办公厅 国务院办公厅转发建设部等单位〈关 于完善在京中央和国家机关住房制度的若干意见〉的通知》规定 的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化 改革的政策规定和标准执行。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：指经国务院批准，于2000年开始针对在京中央单位公有住房租金标准提高发放的补贴，中央在京单位按照在编职工人数和离退休人数以及相应职级的补贴标准确定，人均月补贴 90 元。

（八）粮油物资储备支出（类）重要商品储备（款）应急物资储备（项）：指中央财政安排的，用于购置储备应急救援物资装备的专项经费。

（九）灾害防治及应急管理支出（类）消防事务（款）行政运行（项）：指国家消防救援局及所属消防救援队伍用于保障机 构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（十）灾害防治及应急管理支出（类）消防事务（款）消防应急救援（项）：指国家消防救援局开展消防应急救援方面的支出。

（十一）灾害防治及应急管理支出（类）消防事务（款）其他消防事务支出（项）：指国家消防救援局部门机动费项目支出。

（十二）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十五）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维 修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员 法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、 专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件