南县总工会2023年部门整体和项目支出绩效评价报告
按照《南县财政局关于做好2023年度预算绩效自评工作的通知》（南财函〔2024〕5号）和《南县人民政府关于全面实施预算绩效管理的指导意见》（南政发〔2021〕7号）等文件要求，为进一步规范财政资金管理，树立预算绩效理念，切实提高财政资金使用效益，我会成立了由党组书记任组长的绩效评价工作小组，对我会2023年度部门预算整体支出绩效进行全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，做到专款专用，提高资金使用效益。经相关业务股室全面综合评价，我会2023年度部门整体支出绩效自评分为96分。现将自评情况汇报如下：
一、基本情况
（一）部门整体支出规模
2023年我会严格按照工会《财务管理制度》执行财务收支管理，认真执行县财政国库集中支付核算制度，严格依法依规依程序进行政府采购，坚持公开公平公正。2023年部门决算收入147.25万元，支出 147.25万元。
1. 基本支出情况：基本支出119.25万元，（人员支出112.62万元，占基本支出94.44%；公用经费支出6.62万元，占基本支出5.56%，公用经费控制率为100%）
2. 项目支出情况：项目支出28万元，主要是为保障基
层工会管理工作正常运转而发生的必要费用。
（二）部门整体支出绩效目标
1.认真贯彻落实上级要求，发挥广大职工的主体作用；
2.主动作为，敢于担当，做好工会创建工作；
3.加强工会自身建设，全面提高工会干部谋划、设计、组织、指挥、协调、落实的能力，推动工会各项工作上一个台阶。
（三）部门整体支出实施情况分析
实施县委县政府开展的各项工作，积极投入特色职工之家建设，打造了一批特色鲜明、服务到位基层工会阵地，提升我县基层工会规范化建设整体水平。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
我会在县委县政府的领导下，加强工会阵地建设，保障职工权益，帮扶困难职工。
（二）绩效评价工作过程
我单位成立了绩效评价工作小组，明确了工作职责和分工，制定了切实可行的方案。根据各业务部室的情况汇报和提交工作计划、工作总结等资料，确定评价指标、评价标准和评价方法统一打分，形成自评结论。
我会2023年度严格执行年初部门预算，资金使用及管理规范，制度落实到位，绩效考核目标任务圆满完成，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为96分，登记为优秀。
三、主要绩效及评价结论
参与、维权、帮扶、教育是工会的四大职能。全年围绕主业，做好工作，筑强根基。建强基层，以创建和考核为抓手，促进工会组织健康发展。
经济效益评价
支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整，资金使用投入进度正常；“三公”经费总体控制较好，未超本年预算和上年决算支出。
社会效益评价
“夏送清凉”为美团、饿了么外卖小哥，各平台快递小哥及附近的环卫工作者送去绿豆、冰糖、毛巾、藿香正气水、花露水、风油精等防暑药品，并宣传暑期防病知识、提供了相关医疗服务。开展大病关爱行动，帮扶重病职工；“金秋助学”资助困难职工学子；全县共建设25家工会驿站，涵盖电信、物流、社区、环卫等行业，配备基础设施，其中南县总工会站点被评为全国“最美驿站”。其中世纪城站点为其录入人脸识别系统，并建立“工会红邻骑手”服务群，参与“随手拍、随手报”活动与居民代表联系服务群众工作有效结合，以“小切口”撬动“大治理”，有效打通城区基层治理循环末梢，做好工会维权服务，营造新就业群体的良好氛围，获得了上级工会和县领导高度赞赏。
四、存在的问题
主要存在的问题是县总工会编制少人员少，基层工会财务监管不力。
五、有关建议
建议县财政按照中华人民共和国财政部、湖南省财政厅、南县财政局发布的《关于财政拨款的行政事业单位计拨工会经费有关问题的通知》和湖南省人民政府发布的《湖南省工会经费（筹备金） 收缴管理办法》的规定，足额将预算机关事业单位的工会经费拨缴至南县总工会。
南县总工会2023年度项目支出
绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目基本情况简介
根据湖南省财政厅和湖南省总工会联合关于印发《湖南省困难职工帮扶专项资金使用管理办法》（湘财建〔2013〕28号）的文件精神，该项目资金用于支持各级工会组织困难帮扶中心开展的各种帮扶活动。
（二）绩效指标完成情况
我会项目资金年初预算15.6万元。全年预算28万元，目前使用专项资金28万元，现已全部完成。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过绩效评价全面分析帮扶专项资金使用、管理和项目实施情况，系统整理与分析项目实施中存在的主要问题，提出改善帮扶项目后续管理的建议，并为项目完善资金投入、分配、管理和监督等提供决策依据。
（二）项目组织情况
确定帮扶对象范围，制定帮扶标准，经各基层工会申报、县总工会入户调查困难职工信息，审核困难帮扶对象资料等工作。以缓解困难和摆脱困难为主要目标，充分发挥工会组织拾遗补缺作用，通过健全完善精准建档工作，重点围绕生活保障、子女就学、医疗救助等方面提供工会组织力所能及的帮助，确保对深度困难职工帮困全覆盖，缓解困难职工的家庭困难；进一步把关爱困难职工的工作做深做细做实，整合社会资源，凝聚工会力量，推动完善社会救助体系。
（三）项目资金监督管理情况
南县财政局是政府财政资金主管部门，负责建立政府预算项目库，负责财政部门预算、财政专项资金的预算管理、执行监督、决算审批，财政国库资金拨付，对财政支出绩效评价全面监管。
三、项目支出绩效自评得分情况（97）
（一）项目决策（18分）
（1）项目目标4分
县工会对帮扶专项资金的使用设立了明确的目标，且目标细化、量化到了具体的每一项工作，该项指标得4分。
（2）决策过程7分
1.决策依据4分：帮扶专项资金的使用符合《困难职工帮扶办法》的规定；
2.决策程序3分：项目资金的使用符合申报条件，批复及时，该项指标得3分。
（3）资金分配7分
1.分配办法3分：县总工会制定了帮扶专项资金管理办法，管理办法中有明确的资金分配办法，资金分配因素全面合理。
2.分配结果方面4分：根据年初制定的预算计划，各项工作的开展与资金的使用方面与年初计划及资金分配办法存在一定的出入，但总体上分配公平合理。
（二）项目管理（25分）
（1）资金到位5分
1.到位率3分：2023年度县财政给县总工会28万元专项资金，实际到位28万元。（县财政预算批复）
2.到位实效2分：资金到位及时，没有影响帮扶工作的开展。（佐证资料：县财政预算批复）
（2）资金管理10分
1.资金使用7分：资金依法依规给付，无截留挤兑挪用情况、无超标准开支情况。
2.财务管理3分：县总工会制定了财务管理制度，坚持一支笔审批制度，费用支出需经手人、证明人、财务领导签字后才能予以报销，会计核算规范。
（3）组织实施10分
1.组织机构1分：县总工会成立了专项资金管理领导小组，分工明确。
2.项目实施3分：根据困难职工的实际情况，合理安排各项帮扶工作，并在相应的时间内完成困难职工帮扶任务。
3.管理制度6分：帮扶专项资金管理制度健全，在使用过程严格执行了相关管理制度。
（三）项目绩效（54分）
（1）项目产出15分
1.产出数量5分：根据年初制定的工作计划和预算编制计划，县总工会完成了年初制定了帮扶工作目标。
2.产出质量4分：体现了总工会对困难职工的关心，体现了精准帮困原则，有利于达到 2023年困难职工同步脱困解困的目的。
3.产出实效3分：每一项项目的开展，在规定的时间内完成。
4.产出成本3分：2023年专项经费预算资金28万元，到位28万元，实际支出专项经费28万元。（佐证资料：预算批复、支出明细）
（2）项目效果39分
1.经济效益7分：通过对困难职工的帮扶，解决职工燃眉之急，推动复工复产。
2.社会效益8分：从帮扶结果看，受帮扶的困难职工对项目实施过程和取得的社会效益总体较为满意，体现了党和政府以及全社会对困难职工的关心，体现了精准帮困原则，有利于达到 2023年困难职工同步迈入小康社会的目标实现。
3.环境效益8分：困难职工帮扶项目未造成任何环境问题。
4.可持续影响8分：根据省总工会的统一部署和安排，继续叫响做实“送温暖”、“金秋助学”等工会帮扶品牌。有 困难职工帮扶中心专项资金的投入，有力地促进了工会帮扶工作的开展，推动了帮扶工作制度化、标准化、规范化、常态化，提高了帮扶工作水平，使工会特色的帮扶工作得到规范，并迈上新的台阶。
5.服务对象满意度8分：通过对困难职工电话回访调查，对帮扶工作（含政策的制定、工作方式、工作态度等）满意。
四、主要绩效及评价结论
项目决策情况包括项目立项、绩效目标和资金投入三个方面。该项满分为100分，绩效评价得分为97分，得分率97%。具体评价决策情况分析如下：
1.项目立项方面。项目立项依据充分，实施内容符合国家和省相关工作部署。项目的实施与省总工会的职能职责相符，且项目的实施为省总工会履职所需。
2.绩效目标方面。项目绩效目标符合国家相关法律法规、政府决策，与项目实施单位职责密切相关，预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。绩效目标与项目年度计划数或任务相对应、与预算确定的项目资金相匹配。
3.资金投入方面。项目资金以乡镇、园区工会为测算依据，预算额度测算、分配依据充分。项目下达资金28万元，实际到位项目资金28万元，资金到位率100%，到位及时率100%，项目资金及时到位有效保障项目实施。
五、存在的问题
本项目帮扶资金，县财政局要求逐年减少，导致帮扶力度逐年降低。
六、项目的改进措施
县总工会进一步健全完善项目实施操作程序，对深度困难职工主动关怀，帮助困难职工了解政府和工会帮扶困难职工的政策精神，对帮扶金发放后困难家庭解困情况及时掌握并传递给政府，以确实将党和政府、工会组织对困难职工关心帮助落实到家。
