一、基本情况

　　（一）部门整体支出概况。2023年，南县财政局机关各项收入合计2668.33万元。其中，一般公共预算财政拨款收入2639.99万元，占98.94%；其他收入28.34万元，占1.06%。

　　完成支出2723.27万元。其中，基本支出2010.85万元，占73.84%；项目支出712.42万元，占26.16%。

　　（二）部门整体支出绩效目标。主要包括县委县政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等指标设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。

　　（三）部门整体支出或项目实施情况分析。主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的。主要反映单位部门专项经费支出，全部为一般行政管理事务支出，总计400万元。

　　（二）绩效评价工作过程。全部为一般行政管理事务支出，总计400万元。其中：预算绩效评价70万元，预算编制与结算30万元，机关网络运行及系统维护50万元，财政监督15万元，税政法制专项6万元，决算编制20万元，财政事务中心专项60万元，国库集中支付中心专项60万元，国资中心专项60万元，乡镇财政管理29万元。

　　上述支出根据年初项目绩效目标，参照经费管理和项目实施要求进行收支管理，做到专款专用、确保资金绩效充分发挥。

　　三、主要绩效及评价结论

　　我们始终绷紧狠抓收入“弦”，常态化、长效化抓好收入征管各个环节，定期召开收入组织工作协调会，及时研究解决收入组织过程中的各项难点、堵点、痛点问题，税收占比多年来保持全省前列，财税收入的“量质”齐升，为县域经济高质量发展提供了有力支撑。

　　（一）“三保”优先有高度。研究出台《关于进一步落实过紧日子要求确保财政平稳运行的实施方案》，修订完善《南县财政性资金使用审批办法》，对一般性支出、专项支出进行持续压减，统筹一切资源优先保证“三保”支出需求，每月提前预留下月“三保”资金，库款保障率确保在0.3-0.8的合理区间，单位工资在每月10日左右发放，单位社保在每月18日前申报缴纳，各项民生实事落实落细，以有为财政践行为民初心。

　　（二）预算执行有进度。聚焦全年财政重点支出目标，严格执行“先有预算、再有指标、后有支出”原则，按月分解支出任务，及时按合同约定和项目进度足额拨付资金，努力提升财政资金支付效率和使用效益。加大项目前期谋划、储备、支出执行等环节督导力度，从严压实预算执行单位主体责任，对支出进度偏慢的单位，及时采取应对措施，严禁无预算、超预算拨付资金，多措并举保证预算执行时效性，助推该项工作常居全省领先梯队。

　　（三）国资管理有精度。充分用好“用、售、租、融”四字诀，强化“三资”管理，各类资产资源实现收入45612万元。严格执行《南县县属国有不动产管理办法》，分类规范登记不动产产权证481本、新增办理18本；建立“一物一卡一码”资产条码，梳理行政事业单位拟核销类资产信息2360条；优先将部分闲置资产资源调剂给7家县直单位使用，市场化方式处置年限业务用车15台、“招拍挂”盘活闲置国有土地10宗、盘活短期内不宜出售变现的经营性资产120宗，资产管理更加精准高效。以市场化理念推进县属国有企业转型，加大资产资源注入，帮助其在文旅、新能源、特许经营权等领域探索多元化经营方式，增强其造血能力、市场竞争力、风险抵抗力，其中“光伏发电项目”获新华社专条推介，浏览量达58.1万人次。

　　（四）财会监督有力度。印发《关于进一步加强财会监督工作的实施方案》《南县财会监督联动工作机制方案》，积极构建财会监督与审计检查、巡视巡察、纪检监察监督贯通联动机制，重点监督领域由7个扩展至14个。创新推行内部各业务股室财会监督分线指导法，有效解决人员少、覆盖面小、威慑力不足等问题；综合运用“线上+线下”“日常监督+专项监督”“检查+调研”等方式，加强事前、事中、事后监督，先后重点监督检查部门单位5个，“三公”经费抽查部门单位21个，延伸检查乡镇站所与行政村33次，“驻场麻雀式解剖”麻河口镇官正垸村惠民补贴资金，下达“事中整改意见函”18份，整改规范问题137个，查处违纪违规资金256.82万元。围绕财政业务、财务管理、会计行为等，建立财会监督清单，分行业分类别实施财会监督检查三年全覆盖行动，每周梳理县直预算单位违规支出事项，发现违规线索及时提示预警，用信息化手段提升监督效能，让财经纪律成为财政财务管理的“紧箍咒”。

　　（四）存在的问题

　　（一）专项管理方面。专项立项依据充分，严格按《专项资金管理办法》进行管理，但专业性人才，尤其是网络方面的专家短板明显。

　　（二）资金分配方面。严格遵守公平公正原则，合理分配资金，注重突出重点，无“散小差”现象，资金分配和使用方向符合资金管理办法要求。

　　（三）资金拨付方面。及时拨付资金，无滞留、闲置等现象。

　　（四）资金使用方面。严格按要求进行项目资金的申报、使用和管理，手续齐全，合法合规，无截留、挪用等违反财经纪律的情况。

　　五、有关建议

　　（一）加强预算绩效培训学习。坚持“先预算、后支出，无预算、不支出”原则，组织相关人员对预算绩效指标的具体性和易用性进行研究学习，切实增强财务人员预算意识。

　　（二）进一步细化预算指标。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，确保预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

　　（三）加大绩效评价运用力度。不断完善工作方式方法，进一步提高年初部门预算的合理性，并严格按照中央、省、市、县相关文件精神做好年初预算申报工作，确保专款专用，用出绩效。

　　六、其他需要说明的问题

　　（一）机关运行经费。2023年南县财政局机关运行经费财政拨款预算201.1万元，比2022年预算数减少21.23万元，下降9.55%。主要是落实过紧日子要求，压减相关经费。

　　（二）一般性支出情况。2023年南县财政局会议费预算0万元；培训费预算0万元；节庆、晚会、论坛、赛事活动，经费预算0万元。

　　（三）政府采购情况。2023年南县财政局政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

　　（四）国有资产占用使用情况及新增资产配置情况。截至2023年12月底，本单位共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

　　2023年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。 

　　（五）预算绩效情况说明。2023年，南县财政局机关实行绩效目标管理的项目10个，涉及一般公共预算拨款400万元，已申报整体支出绩效目标。

　　附件：1.2023年部门整体支出绩效自评指标计分表

　　      2.2023年项目支出绩效自评指标计分表