南县财政局2023年部门预算
南县财政局2023年部门预算
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职能
二、人员情况
三、机构设置
四、部门预算单位构成
第二部分 2023年部门预算表
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表
9一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)
10、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)
11、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)
12、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）
14、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)
15、一般公共预算“三公”经费支出表
16、政府性基金预算支出表
17、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
18、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
19、国有资本经营预算支出表
20、财政专户管理资金预算支出表
21、专项资金预算汇总表
22、项目支出绩效目标表
23、整体支出绩效目标表
第三部分 2023年部门预算情况说明
一、关于收支总表的说明
二、关于收入总表的说明
三、关于支出总表的说明
四、关于支出预算分类汇总表的说明
五、关于财政拨款收支总表的说明
六、关于一般公共预算支出表的说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
七、关于一般公共预算基本支出表的说明
八、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明
九、关于政府性基金预算支出表的说明
十、关于国有资本经营预算支出表的说明
十一、关于财政专户管理资金预算支出表的说明
十二、关于专项资金预算汇总表的说明
十三、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费。
（二）一般性支出情况。
（三）政府采购情况。
（四）国有资产占用使用情况及新增资产配置情况。
（五）预算绩效目标说明。
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、部门职能
南县财政局的主要职能
1.贯彻执行国家财政法律法规和政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，组织实施全县财政工作。完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.制定和执行财政、财务、会计管理的相关制度与办法。
3.负责财政收支管理。负责编制财政规划，加强预算管理。负责编制年度预决算草案。汇编政府收支预算、决算。受县政府委托向县人民代表大会报告预算草案及预算执行情况，向县人大常委会报告财政总决算和预算调整草案。制定经费开支标准、定额，负责审核批复单位年度预决算。推进预决算公开。
4.负责管理政府非税收入、政府性基金、行政事业性收费及财政票据。协助监督和管理彩票公益金和其他彩票资金。
5.制定国库管理制度，管理国库现金，监督和经办国库业务。制定政府采购制度并监督管理。
6.贯彻执行国家税收法律、法规和调整政策，反馈执行情况，提出调整建议。
7.负责拟订行政事业单位国有资产管理制度并实施，制定统一的开支标准和支出政策，履行国有金融资本出资人职责。
8.负责审核汇编国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算管理制度，收取直属企业国有资本收益，管理地方金融类企业国有资产，按规定管理资产评估工作。
9.负责办理县财政经济发展支出、政府性投资项目财政拨款，参与拟订建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项资金财政管理。
10.汇总编制社会保险基金预决算草案。会同有关部门管理社会保障、就业、医疗卫生支出。
11.贯彻执行政府债务管理政策、制度，负责政府债务管理日常工作，编制权责发生制政府综合财务报告，报告政府整体财务状况、运行情况。研究提出加强政府债务管理的政策、措施。编制政府债务计划，防范政府债务风险。规范政府和社会资本合作模式，完善政府投融资体制，完善政府投资及管理方式，提高政府投资效率。管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。
12.负责预算绩效管理、财政投资评审工作。推进政府向社会购买服务。
13.负责管理全县会计工作，监督规范会计行为,组织实施会计行政法规、规章、制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所业务，指导和管理社会审计。
14.监督财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的意见建议。
15.完成县委、县政府交办的其他任务。
16.职能转变。
（1）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。全面实施绩效管理，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理。
（2）防范化解政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，着力防范化解政府债务风险。
二、人员情况
南县财政局现有人员 204人。其中：在职112人，退休92人。
三、机构设置
南县财政局内设股室16个，直属事业单位9个，全部纳入2023年部门预算编制范围。
内设机构分别是：办公室、预算股、人事教育股、国库股、行政政法股、科教文化股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业股、综合规划股、预算绩效管理股、金融股、政府采购股、税政法规股、乡镇财政股；直属事业单位9个，即县国库集中支付中心、县财政事务中心、县工资统发中心、县财政投资评审中心、县财政信息中心、县政府债务研究评估中心、县财政预算编审中心、县国有资产事务中心、县会计服务中心。
四、部门预算单位构成
南县财政局没有二级单位，故纳入2023年部门预算编制范围的只有南县财政局本级。
第二部分 2023年部门预算表
本单位2023年部门预算表见附件
第三部分 2023年部门预算情况说明
一、关于收支总表的说明
按照综合预算的原则，南县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括一般公共预算拨款收入；支出包括一般公共服务支出、卫生健康支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。南县财政局2023年收支预算总额2337.35万元。
二、关于收入总表的说明
南县财政局2023年收入预算2337.35万元，具体如下：一般公共预算2337.35 万元，占比100%。
2023年收入预算与上年相比，增加173.21万元，增长8%，主要是因为人头经费的增加。
三、关于支出总表的说明
南县财政局2023年支出预算2337.35万元，其中：基本支出1937.35万元，占82.89%；项目支出400万元，占17.11%。
2023年支出预算与上年相比，增加173.21万元，增长8%，因为人头经费的增加。
四、关于支出预算分类汇总表的说明
南县财政局2023年支出部门预算2337.35万元，其中：工资福利支出1206.12万元，占51.6%；商品服务支出601.1万元（基本支出201.1万元，项目支出400万元），占25.72%；对个人家庭的补助530.13万元，占22.68%。
五、关于财政拨款收支总表的说明
南县财政局2023年财政拨款收支总预算2337.35万元。
（一）收入预算。收入预算2337.35万元，包括：一般公共预算拨款，具体如下：一般公共预算拨款2337.5万元（其中：经费拨款2337.35万元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款0万元），占比100%。
（二）支出预算。支出预算2337.35万元，包括：一般公共服务支出1980.78万元，占比84.74%；社会保障和就业支出203.73万元，占比8.72%；卫生健康支出61.4万元，占比2.63%；住房保障支出91.44万元，占比3.91%。
六、关于一般公共预算支出表的说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
南县财政局2023年一般公共预算当年拨款2337.35万元，比2022年预算数增加173.21万元，增长8%，主要原因：人头经费的增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共服务支出1980.78万元，占84.78%；社会保障和就业支出203.73万元，占8.72%；卫生健康支出61.4万元，占2.63%；住房保障支出91.44万元，占3.91%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2023年预算数为1580.78万元，比2022年预算数增加657.06万元，增长71.13%。主要原因是增人增资。
2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2023年预算数为400万元，与2022年预算数相比持平。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为122.8万元，比2022年预算数增加12.17万元，增长11%。主要是在职人员工资和津补贴提标。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2023年预算数为61.4万元，比2022年预算数增加6.08万元，增长10.99%。主要是在职人员工资和津补贴提标。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2023年预算数为19.53万元，比2022年预算数增加6.54万元，增长50.35%。主要是在职人员工资和津补贴提标。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2023年预算数为61.4万元，比2022年预算数减少4.29万元，下降6.53%。主要是2023年起退休人员不再计算缴纳职工医保。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为91.44万元，比2022年预算数增加8.91万元，增长10.80%。主要是在职人员工资和津补贴提标。
七、关于一般公共预算基本支出表的说明
南县财政局2023年一般公共预算基本支出1937.35万元，其中：
人员经费1736.25万元，占基本支出89.62%，比2022年预算数增加194.44万元，增长12.61%。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；
公用经费201.10万元，占基本支出10.38%，比2022年预算数减少21.23万元，下降9.55%。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通支出、其他商品和服务支出。
八、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明
南县财政局2023年“三公”经费预算数为27万元，其中：公务接待费27万元，公务用车购置及运行费0元（其中，公务用车运行费0万元，公务用车购置费0万元），因公出国（境）费0万元。2023年“三公”经费预算相比上年减少3万元，下降10%,主要原因：按照过紧日子要求，厉行节约办一切事业，大力压减因公出国（境）任务、公务用车费用和公务接待费支出。
九、关于政府性基金预算支出表的说明
本单位无政府性基金预算支出安排情况。
十、关于国有资本经营预算支出表的说明
本单位无国有资本经营预算支出安排情况。
十一、关于财政专户管理资金预算支出表的说明
本单位无财政专户管理资金预算支出安排情况。
十二、关于专项资金预算汇总表的说明
2023年本部门专项资金预算400万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括财政监督专项、财政事务中心专项、国库集中支付中心专项、国资中心专项、机关网络运行及维护专项、决算编制专项、税政法制专项、乡镇财政管理专项、预算编制、预算结算专项、预算绩效评价专项。其中：
财政监督专项15万元，主要通过“依法行政、依法监督”，能够有效促进和规范财政财务收支管理，推动各部门认真贯彻执行财政财务管理工作的各项政策法规和制度，自觉遵守财经纪律，合理安排和正确使用各项财政资金，提高财政管理水平；
财政事务中心专项60万元，主要用于全县非税收入征收的事务工作；协助拟定非税收入征收管理政策、制度。有效增强政府调控能力；
国库集中支付中心专项60万元，主要用于国库集中支付工作；办理直接支付和授权支付的审核和拨付。保障预算单位用款及时、规范单位支付行为和资金管理；
国资中心专项60万元，主要用于拟定资产配置、使用、处置、监管等制度和办法；建立和完善资产信息系统并实行动态管理；协助资产产权界定、清查、配置、使用、处置等工作；承担资产评估工作。便于政府决策，防止国有资产流失；
机关网络运行及系统维护专项50万元，主要用于财政系统计算机（网络）运行、维护；
决算编制专项20万元，主要用于总决算、部门决算和政府综合财务报告；组织实施决算批复核查和公开工作。保障群众对财政预算执行的知情权、参与权和监督权，提高政府公信力；
税政法制专项6万元，主要通过税政法制宣讲，推动单位认真贯彻执行财政财务管理工作的各项政策法规和制度，自觉遵守财经纪律，合理安排和正确使用各项财政资金，提高单位依法行政和理财水平；
乡镇财政管理专项29万元，主要用于指导乡镇财政预决算编制工作；乡镇收支、专项资金运行的监督管理、跟踪问效、绩效考核，核查乡镇财政预决算；指导、参与乡镇财政管理体制调整和改革；指导乡镇财政财务管理工作，监管乡镇债务；负责惠民补贴“一卡通”发放工作。为南县经济发展提供有力保障；
预算编制、预算结算专项30万元，主要用于编制年度财政预算草案，承担预算布置、审核、批复、调整及公用经费支出标准体系建设和项目库管理，办理财政结算；拟订财政管理体制调整改革方案和预算管理制度；
预算绩效评价专项70万元，主要用于完成专项资金绩效评价、部门整体绩效评价工作。通过聘请第三方开展绩效评价、组织专家进行会审，对财政资金进行全方位、全过程、全覆盖绩效管理，并对绩效结果进行运用，对下一年度预算进行调整，以此实现财政资源的合理配置，使政府决策者有效地规避投资风险及短期行为，节约财政资金，缓解供求矛盾。
十三、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2023年南县财政局机关运行经费财政拨款预算201.1万元，比2022年预算数减少21.23万元，下降9.55%。主要是落实过紧日子要求，压减相关经费。
（二）一般性支出情况
2023年南县财政局会议费预算0万元；培训费预算0万元；节庆、晚会、论坛、赛事活动，经费预算0万元。
（三）政府采购情况。
2023年南县财政局政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（四）国有资产占用使用情况及新增资产配置情况。
截至2022年12月底，本单位共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
2023年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（五）预算绩效目标说明。
2023年已对预算资金全面实施绩效目标管理，部门已申报整体支出绩效目标，涉及预算拨款2337.35万元，具体绩效目标详见预算表中。
2023年实行绩效目标管理的项目的一级项目10个，部门已申报项目支出绩效目标，涉及预算拨款400万元，具体绩效目标详见预算表中。
2023年本单位没有重点项目支出，因此没有申报重点项目支出的绩效目标。
第四部分 名词解释
1、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
2、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
第五部分 附件
