湖南省南县妇女联合会2023年度项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目基本情况简介

2023年项目支出预算为38万元，主要涉及到2个部门预算项目，其中：妇女儿童事业发展专项经费预算为32.2万元；婚姻调解工作经费预算为5.8万元。

（二）绩效目标设定及指标完成情况

    资金及时拨付到位，各项任务圆满完成。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我会财政预算资金的使用和管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据。

（二）项目资金

2023年部门预算总计38万元，共收到拨入资金106.29万元，主要是年中上级资金拨入、其他各种捐赠收入等。以上资金已经全部拨付至我单位，并已全部投入到项目之中。

（三）项目组织情况分析

严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。在专项经费支出上，我们能严格执行专项资金财务管理办法，专款专用，无截留、无挪用等现象，根据预算绩效目标，整体支出自评93分，具体自评见附件中。

三、项目绩效情况

我单位从项目的经济性、效益性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。其中：2023年项目资金共收到资金106.29万元，其中财政拨款50.26万元，其他资金56.03万元。投入使用了107.29万元，使用了上年结转结余资金。

（一）妇女儿童事业发展专项经费

县妇联财务制度、采购管理制度、资产管理制度等各项制度基本健全完善；2023年，涉及妇女儿童活的各项活动均按计划实施完毕，项目实施率100%；项目资金按照工作安排和活动开展情况及时进行了支付，预算支出执行率100%，“三公经费”控制率100%，年末无结转结余；参加活动妇女儿童和群众的满意度达100%，社会效益逐步体现，不存在违法违纪情况，各项指标全面完成。

（二）婚姻调解工作经费

2023年，婚姻调解工作按计划实施完毕，项目实施率100%；项目资金按照工作安排及时进行了支付，预算支出执行率100%，年末无结转结余；通过流转推送和“三色预警”，共摸排出婚恋家庭矛盾纠纷蓝色等级162个、黄色等级28个、红色等级12个，分别占比80%、14%、6%。参加婚调调解的家庭和群众的满意度达100%，社会效益逐步体现，不存在违法违纪情况，各项指标全面完成。

四、存在的问题

（一）预算执行存在偏差。由于年初预算安排妇女儿童事业发展专项工作经费不足，导致实际该项目支出高于年初预算，预算编制与实际情况存在偏差。

（二）绩效目标设立不够细化和量化。

五、其他需要说明的问题

（一）改进措施和有关建议

进一步强化预算管理，提高单位预算执行力度。进一步规范绩效目标编制，在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。组织岗位实务学习与培训，及时更新业务知识，让财务人员通过学习能够科学合理地编制部门预算，切实提高部门预算收支管理水平。