南县审计局2023年部门预算
目 录
第一部分 部门概况
一、 部门职能
二、 人员情况
三、 机构设置
四、 部门预算单位构成
第二部分 2023年部门预算表
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表
9、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)
10、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)
11、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)
12、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）
14、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)
15、一般公共预算“三公”经费支出表
16、政府性基金预算支出表
17、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
18、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
19、国有资本经营预算表
20、财政专户管理资金预算支出表
21、专项资金预算汇总表
22、项目支出绩效目标表
23、整体支出绩效目标表
第三部分 2023年部门预算情况说明
一、关于收支总表的说明
二、关于收入总表的说明
三、关于支出总表的说明
四、关于支出预算分类汇总表的说明
五、关于财政拨款收支总表的说明
六、关于一般公共预算支出表的说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
七、关于一般公共预算基本支出表的说明
八、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明
九、关于政府性基金预算支出表的说明
十、关于国有资本经营预算支出表的说明
十一、关于财政专户管理资金预算支出表的说明
十二、关于专项资金预算汇总表的说明
十三、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费。
（二）一般性支出情况。
（三）政府采购情况。
（四）国有资产占用使用情况及新增资产配置情况。
（五）预算绩效目标说明。
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、部门职能
南县审计局的主要职能是：
（一）主管全县审计工作。
（二）负责制定审计业务制度并监督执行;制定并组织实施全县专业领域审计工作规划。
（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定:中央、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况;县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支;县辖区及县属园区预算执行情况,决算草案和其他财政收支,中央，省级和县级财政转移支付资金;使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理，污染防治和生态保护与修复情况;县属国有企业和金融机构、县属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产，负债和损益情况;县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益;我县驻外非经营性机构的财务收支;有关社会保障基金,社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助,贷款项目;法律法规规定的其他事项。
（五）按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
（八）依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议，行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
（九）指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十）完成县委,县政府交办的其他任务。
（十一）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。
二、人员情况
南县审计局现有人员51人。其中：在职29人，退休22人。
三、机构设置
我单位内设股室12个，所属事业单位2个，全部纳入2022年部门预算编制范围。
内设股室分别是：办公室、审计计划股、电子数据审计股、法规股（审计项目审理股）、重大项目审计股（政策跟踪审计股）、经济责任审计股（资源环境审计股）、审计执行股、企业审计股、行政事业审计股、财政金融审计股、人事股（党建工作办公室）、县委审计委员会办公室秘书组
所属事业单位分别是：南县建设项目投资审计中心、南县电子数据审计中心。
四、部门预算单位构成
南县审计局没有二级单位，故纳入2023年部门预算编制范围的只有南县审计局本级。
第二部分 2023年部门预算表
本单位2023年部门预算表见附件
第三部分 2023年部门预算情况说明
一、关于收支总表的说明
按照综合预算的原则，南县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入均为一般公共预算拨款收入；支出包括一般公共服务支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。南县审计局2023年收支预算总额570.1万元。
二、关于收入总表的说明
南县审计局2023年收入预算570.1万元，具体如下：一般公共预算570.1万元，占比100 %；
2023年收入预算与上年相比，增加39.62万元，增长7.47%，主要是人员经费增加。
三、关于支出总表的说明
南县审计局2023年支出预算570.1万元，其中：基本支出503.1万元，占88.25%；项目支出67万元，占11.75%。
2023年支出预算与上年相比，增加39.62万元，增长7.47%，主要是人员经费增加。
四、关于支出预算分类汇总表的说明
南县审计局2023年支出部门预算570.1万元，其中：工资福利支出311.09万元，占54.57%；商品服务支出117.15万元（基本支出50.15万元，项目支出67万元），占20.55%；对个人家庭的补助141.86万元，占24.88%。
五、关于财政拨款收支总表的说明
南县审计局2023年财政拨款收支总预算570.1万元。
（一）收入预算。收入预算570.1万元，包括：一般公共预算拨款570.1万元，占比100%。具体如下：一般公共预算拨款570.1万元（其中：经费拨款480.1万元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款90万元），占比100%。
（二）支出预算。支出预算570.1万元，包括：一般公共服务支出335.63万元，占比58.87%；社会保障和就业支出211.48万元，占比37.1%；住房保障支出22.99万元，占比4.03%。
六、关于一般公共预算支出表的说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
南县审计局2023年一般公共预算当年拨款570.1万元，比2022年预算数增加39.62万元，增长7.47%，主要原因：人员经费增加，体现在有关支出科目中。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共服务支出335.63万元，占比58.87%；社会保障和就业支出211.48万元，占比37.1%；住房保障支出22.99万元，占比4.03%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2023年预算数为268.63万元，比2022年预算数增加14.43万元，增长5.68%。主要原因是审计任务增加。
2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2023年预算数为67万元，比2022年预算数减少4万元，下降5.63%。主要是落实过紧日子要求，削减项目支出。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2023年预算数为143.02万元，比2022年预算数增加20.34万元，增长16.58%。主要是退休人员增加，相关经费增加。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为30.97万元，比2022年预算数增加0.69万元，增长2.28%。主要是在职人员工资和津补贴提标。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2023年预算数为15.48万元，比2022年预算数增加0.29万元，增长1.91%。主要是在职人员工资和津补贴提标。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2023年预算数为22.01万元，比2022年预算数增加16.72万元，增长316.07%。主要是将职工医疗支出计到此项目。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2023年预算数为0万元，比2022年预算数减少16.22万元，下降100%。主要是将职工医疗保险支出计入其他社会保障和就业支出中。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为22.99万元，比2022年预算数增加1.47万元，增长2.09%。主要是在职人员工资和津补贴提标。
七、关于一般公共预算基本支出表的说明
南县审计局2023年一般公共预算基本支出503.1万元，其中：
人员经费452.95万元，占基本支出90.03%，比2022年预算数增加36.62万元，增长7.85%。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、退休费、奖励金；
公用经费50.15万元，占基本支出9.97%，比2022年预算数减少4.49万元，下降8.22%。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通支出、其他商品和服务支出。
八、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明
南县审计局2023年“三公”经费预算数为7.87万元，其中：公务接待费7.87万元，公务用车购置及运行费0元（其中，公务用车运行费0万元，公务用车购置费0万元），因公出国（境）费0万元。2023年“三公”经费预算与相比上年减少5.87万元，下降42.72%,主要原因：按照过紧日子要求，厉行节约办一切事业，大力压减、公务用车费用和公务接待费支出。
九、关于政府性基金预算支出表的说明
本单位无政府性基金预算支出安排情况。
十、关于国有资本经营预算支出表的说明
本单位无国有资本经营预算支出安排情况。
十一、关于财政专户管理资金预算支出表的说明
本单位无财政专户管理资金预算支出安排情况。
十二、关于专项资金预算汇总表的说明
2023年本部门专项资金预算67万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有金审工程专项、审计项目经费专项、审计专业人员聘用、法律顾问费专项、老干活动经费专项、文明创建及禁毒、普法工作专项，
其中：金审工程5万元，主要用于审计信息化系统及相关专用设备维修维护、专用设备购置等方面；审计项目经费31万元，主要用于保障审计人员审计工作正常开展，包括审计项目办公用品购置，省市县抽调人员外出审计、巡视等方面；审计专业人员聘用20万元，主要用于聘请审计专用人员劳务费等支出；法律顾问费用0.8万元，主要用于聘请法律顾问咨询费支出；老干活动经费5.8万元，主要用于退休干部节日慰问，党建活动等支出；文明创建及禁毒、普法工作4.4万元，主要用于单位文明创建宣传、办公设备购置、以及禁毒、普法等工作开支。
十三、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费。
2023年南县审计局机关运行经费财政拨款预算50.15万元，比2022年预算数减少4.49万元，下降8.22%。主要是按照过紧日子要求，缩减开支。
（二）一般性支出情况。
2023年南县审计局会议费预算0.5万元，拟召开县委审计委员会第五次会议，参加人数30人，内容为审议2022年审计工作要点等；培训费预算0.5万元，拟开展审计讲堂，参加人数35人，内容为审计业务知识培训；节庆、晚会、论坛、赛事活动，经费预算0万元。
（三）政府采购情况。
2023年南县审计局政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（四）国有资产占用使用情况及新增资产配置情况。
截至2022年12月底，本单位共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
2023年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（五）预算绩效目标说明。
2023年已对预算资金全面实施绩效目标管理，部门已申报整体支出绩效目标，涉及预算拨款570.1万元，具体绩效目标详见预算表中。
2023年实行绩效目标管理的项目的一级项目6个，部门已申报项目支出绩效目标，涉及预算拨款67万元，具体绩效目标详见预算表中。
2023年本单位没有重点项目支出，因此没有申报重点项目支出的绩效目标。
第四部分 名词解释
1.“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
2.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
第五部分 附件
1、南县审计局2023年部门预算表
