南县审计局2021年部门预算
南县审计局2021年部门预算
目 录
第一部分 部门概况
一、 部门职能
二、 人员情况
三、 机构设置
四、 部门预算单位构成
第二部分 2021年部门预算表
一、部门预算收支总表
二、部门一般公共预算收入预算总表
三、部门一般公共预算支出预算总表
四、部门一般公共预算支出预算明细表（按部门预算科目）—工资和福利支出
五、部门一般公共预算支出预算明细表（按部门预算科目）—一般商品和服务支出
六、部门一般公共预算支出预算明细表（按部门预算科目）—对个人和家庭补助支出与项目支出
七、部门一般公共预算项目支出预算表
八、部门“三公”经费预算表
九、部门财政拨款收支总表
十、一般公共预算支出情况表
十一、一般公共预算基本支出情况表
十二、部门政府性基金预算支出情况表
十三、部门政府采购预算表
十四、部门整体支出绩效目标申报表
十五、部门项目支出绩效目标申报表
十六、重点项目支出绩效目标申报表
第三部分 2021年部门预算情况说明
一、关于部门预算收支总表的说明
二、关于部门一般公共预算收入预算总表的说明
三、关于部门一般公共预算支出预算总表的说明
四、关于部门一般公共预算支出预算明细表（表4-6）的说明
五、关于部门一般公共预算项目支出预算表的说明
六、关于部门财政拨款收支总表的说明
（一）收入预算
（二）支出预算
七、关于一般公共预算支出情况表的说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
八、关于一般公共预算基本支出情况表的说明
九、关于部门“三公”经费预算表的说明
十、关于部门政府性基金预算支出情况表的说明
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费。
（二）一般性支出情况。
（三）政府采购情况。
（四）国有资产占用使用情况及新增资产配置情况。
（五）预算绩效目标说明。
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、部门职能
南县审计局的主要职能是：
（一）主管全县审计工作。负责对全县审计收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）负责制定审计业务制度并监督执行；制定并组织实施全县专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他审计支出情况审计报告。向县政府县长提出年度县级预算执行和其他审计收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他审计收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县直有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定：中央、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他审计收支，县直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他审计收支；县辖区及县属园区预算执行情况，决算草案和其他审计收支，中央，省级和县级审计转移支付资金；使用县审计资金的事业单位和社会团体的财务收支；县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理，污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产，负债和损益情况； 县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益； 我县驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金，社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助，贷款项目；法律法规规定的其他事项。
（五）按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、审计预算管理及国有资产管理使用等与国家审计收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议，行政诉讼或县政府裁决中的有关事项， 协助配合有关部门查处相关重大案件。
（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十）完成县委，县政府交办的其他任务。
（十一）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
二、人员情况
南县审计局现有人员47人。其中:在职28人，退休19人。
三、机构设置
南县审计局内设股室14个，全部纳入2021年部门预算编制范围。
内设股室分别是：办公室、审计计划股、法规股、重大项目审计股（政策跟踪审计股）、经济责任审计股（资源环境审计股）、审计执行股、县委审计委员会办公室秘书组等12个；股级公益一类事业单位2个:南县建设项目投资审计中心、南县电子数据审计中心。
四、部门预算单位构成
南县审计局没有二级单位，故纳入2021年部门预算编制范围的只有南县审计局本级。
第二部分 2021年部门预算表
二、部门一般公共预算收入预算总表
三、部门一般公共预算支出预算总表
四、部门一般公共预算支出预算明细表（按部门预算科目）—工资和福利支出
五、部门一般公共预算支出预算明细表（按部门预算科目）—一般商品和服务支出
六、部门一般公共预算支出预算明细表（按部门预算科目）—对个人和家庭补助支出与项目支出
七、部门一般公共预算项目支出预算表
八、部门“三公”经费预算表
九、部门财政拨款收支总表
十、一般公共预算支出情况表
十一、一般公共预算基本支出情况表
十二、部门政府性基金预算支出情况表
十三、部门政府采购预算表
十四、部门整体支出绩效目标申报表
十五、部门项目支出绩效目标申报表
十六、重点项目支出绩效目标申报表
注：1.以上单位预算报表中，空表表示本单位无相关收支情况。
2.部门预算表附后
第三部分 2021年部门预算情况说明
一、关于部门预算收支总表的说明
按照综合预算的原则，南县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括预算内拨款、预算管理的非税收入及专项收入拨款；支出包括一般公共服务支出、卫生健康支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。南县审计局2021年收支总额预算508.22万元。
二、关于部门一般公共预算收入预算总表的说明
南县审计局2021年收入预算508.22万元，其中：预算内拨款428.22万元，占84.26 %；预算管理的非税收入及专项收入拨款80 万元，占15.74%。
2021年收入预算与上年相比，增加10.16万元，增长2.04%，主要是人员增加，财政拨款收入增加。
三、关于部门一般公共预算支出预算总表的说明
南县审计局2021年支出预算508.22万元，其中：基本支出426.22万元，占83.87%；项目支出82万元，占16.13%。
按支出科目包括：一般公共服务支出312.77万元，占比61.54%；社会保障和就业支出156.81万元，占比30.85%；医疗健康支出17.22万元，占比3.39%；住房保障支出21.42万元，占比4.22%。
2021年支出预算与上年相比增加10.16万元，增长2.04%，主要是退休人员增加。
四、关于部门一般公共预算支出预算明细表（表4-6）的说明
南县审计局2021年支出预算508.22万元，其中：工资福利支出275.87万元，占54.28%；商品服务支出42.17万元，占8.3%；对个人家庭的补助108.18万元，占21.29%；项目支出82万元，占16.13%。
五、关于部门一般公共预算项目支出预算表的说明
2021年本部门专项资金预算82万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括审计专业人员聘用专项，法律顾问费专项，人员培训费专项，老干活动经费专项，审计项目经费专项，宣传及资料印刷专项，金审工程专项，审计文明创建专项。
其中：宣传及资料印刷专项6万元，主要用于审计宣传等方面；
审计文明创建专项4万元，主要用于文明创建等方面；
审计项目经费专项40万元，主要用于审计项目产生的外勤经费等方面；
人员培训费专项6万元，主要用于审计业务培训等方面；
金审工程专项3万元，主要用于审计设备更新等方面；
审计专业人员聘用专项16万元，主要用于聘用专业技术人才等方面；
老干活动经费专项5.8万元，主要用于老干支部党建学习等方面；
法律顾问费专项1.2万元，主要用于法律顾问服务等方面。
六、关于部门财政拨款收支总表的说明
南县审计局2021年财政拨款收支总预算508.22万元。
（一）收入预算。收入预算508.22万元，包括：一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款和其他收入，其中：一般公共预算拨款收入508.22万元（其中： 经费拨款428.22 万元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款80万元）。
（二）支出预算。支出预算508.22万元，包括：一般公共服务支出312.77万元，占比61.54%；社会保障和就业支出156.81万元，占比30.85%；医疗健康支出17.22万元，占比3.39%；住房保障支出21.42万元，占比4.22%。
七、关于一般公共预算支出情况表的说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
南县审计局2021年一般公共预算当年拨款508.22万元，比2020年预算数增加10.16万元。增长2.04%，主要原因：人员增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出312.77万元，占比61.54%；社会保障和就业支出156.81万元，占比30.85%；医疗健康支出17.22万元，占比3.39%；住房保障支出21.42万元，占比4.22%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2021年预算数为230.77万元，比2020年预算数减少13.26万元，下降5.43%。主要是落实过紧日子要求，压减相关经费。
2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2021年预算数为82万元，与2020年持平。主要是项目支出预算没有变化。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2021年预算数为109.20万元，比2020年预算数增加24.82万元，增长29.41%。主要是退休人员增加，相关经费增加。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年预算数为28.77万元，比2020年预算数减少1.12万元，下降3.75%。主要是在职人员工资和津补贴总额减少。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2021年预算数为少14.39万元，比2020年预算数减少0.55万元，下降3.68%。主要是在职人员工资和津补贴总额减少。
6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2021年预算数为4.45万元，比2020年预算数减少0.03万元，下降0.67%。主要是在职人员工资和津补贴总额减少。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2021年预算数为17.22万元，比2020年预算数增加1.04万元，增幅6.43%。
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为21.42万元，比2020年预算数减少0.74万元，下降3.34%。主要是在职人员工资和津补贴总额减少。
八、关于一般公共预算基本支出情况表的说明
南县审计局2021年一般公共预算基本支出426.22万元，其中：
人员经费384.05万元，占比90.11%，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助；
公用经费42.17万元，占比9.89%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
九、关于部门“三公”经费预算表的说明
南县审计局2021年“三公”经费预算数为13.74万元，其中：公务接待费8.74万元，公务用车运行维护费5万元（其中，公务用车运行维护费5万元，公务用车购置费0万元，本单位无车，却发生了公务用车运行费，主要原因是将租车费列入到了公务用车运行费），公务用车购置费0万元，因公出国（境）费0万元。2021年“三公”经费预算与上年持平，主要原因：按照党中央、国务院关于过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，公务用车费用和公务接待费支出。
十、关于部门政府性基金预算支出情况表的说明
本单位无政府性基金预算支出安排情况。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费。
2021年南县审计局机关运行经费财政拨款预算42.17元，比2020年减少5.22万元，降低11.01%。主要是落实过紧日子要求，压减相关经费。
（二）一般性支出情况。
2021年南县审计局会议费预算0.5万元，拟召开县委审计委员会第三次会议，参加人数15人，内容为2020年度总结、申请通过2021年审计项目计划等；培训费预算0.5万元，拟开展审计业务培训，参加人数3人，内容为审计业务知识培训。
（三）政府采购情况。
2021年南县审计局政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（四）国有资产占用使用情况及新增资产配置情况。
截至2020年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
2021年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0 辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（五）预算绩效目标说明。
2021年已对预算资金全面实施绩效目标管理，涉及一般公共预算拨款508.22万元，部门已申报整体支出绩效目标，具体绩效目标详见预算表中。
2021年实行绩效目标管理的项目的一级项目8个，涉及预算拨款82万元，部门已申报项目支出绩效目标，具体绩效目标详见预算表中。
2021年本单位没有重点项目（专项）支出，故没有重点项目支出绩效目标申报。
第四部分 名词解释
1.“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
2.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
第五部分 附件
