2019年度 南县审计局部门决算
2019年度
南县审计局部门决算
目 录
第一部分南县审计局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
南县审计局概况
一、部门职责
（一）主管全县审计工作。
（二）负责制定审计业务制度并监督执行；制定并组织实施全县专业领域审计工作规划。
（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定
（五）按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
（六） 组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议，行政诉讼或县政府裁决中的有关事项， 协助配合有关部门查处相关重大案件。
（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十）完成县委，县政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
南县审计局单位设12个股室，2个公益一类事业单位。
（二）决算单位构成。
纳入2019年部门决算范围的只有南县审计局本级。
第二部分 南县审计局2019年度部门决算表（见附表）
第三部分 南县审计局2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计542.86 万元，与2018年相比，增加35.77 万元，主要原因是人员增加，相应的基本和项目经费收入支出也有所增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计526.83万元，其中：财政拨款收入525.37万元，占99.72%。其他收入1.46万元，占0.28%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计517.81万元，其中：基本支出332.81万元，占64.27%。项目支出185万元，占35.73%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计525.37万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加74.32万元，增长16.48%。主要是人员经费、日常公用经费和项目经费支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出517.81万元，占本年支出合计的100%。与2018年度相比，财政拨款支出增加67万元，增长14.8%,主要原因是人员经费、日常公用经费和项目经费支出增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出517.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出503.34万元，占97.21%；社会保障和就业（类）支出14.08万元，占2.72%；卫生健康（类）支
出0.4万元，占0.08%；
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算为470.30万元，支出决算为517.81万元，完成年初预算的110.10%。其中：
一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为58.18万元,支出决算为49.17万元，完成年初预算的84.51%。
一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为237.06万元,支出决算为237.06万元，完成年初预算的100%。
一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为185万元,支出决算为185万元，完成年初预算的100%。
一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算为30万元,支出决算为30万元，完成年初预算的100%。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为14.08万元,支出决算为14.08万元，完成年初预算的100%。
卫生健康支出（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）。年初预算为0.4万元,支出决算为0.4万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出332.81万元，其中:人员经费309.57万元，
主要包括基本工资120.78万元、津贴补贴75.5万元、奖金39.96万元、伙食补助费9.95万、机关事业单位基本养老保险缴费15.75万元、职业年金缴费3.16万元、职工基本医疗保险缴费1.05万元、公务员医疗补助缴费0.37万元、其他社会保障缴费9.71万元、医疗费4.91万元、抚恤金0.51万元、医疗费补助0.4万元、奖励金24.51万元、其他对个人和家庭的补助3.02万元；公用经费23.25万元，主要包括办公费0.01万元、差旅费1.1万元、工会经费11.26万元、其他商品和服务支出10.88万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.74万元，
支出决算为7.57万元,完成预算的86.61%，其中：
无因公出国（境）费支出预算与决算。
无公务用车购置费及运行维护费支出预算与预算。
公务接待费支出预算为8.74万元，支出决算为7.57万元,完成预算的86.61%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 与上年相比减少0.07万元，减少0.91%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算7.57万元，占100%。具体情况如下：
公务接待费预算为8.74万元，支出决算为7.57万元，完成预算的86.61%,主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。其中： 其他国内公务接待支出7.57万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。南县审计局2019年共接待国内公务接待批次26个、接待人次158人次（不包括陪同人员）。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。
无政府性基金预算财政拨款收入支出。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。
无政府性基金预算财政拨款支出。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
无政府性基金预算财政拨款支出。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，2019年我单位整体绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕项目总体绩效目标开展。各项目绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行、便于考核，符合规定的格式要求，相关内容完整。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
2019年预算执行过程中，我单位围绕预期绩效目标，对项目的实施情况进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。认真履行审计监督职能，依法行政，严厉打击市场违法行为，维护市场经济秩序，为推进地方经济发展做出贡献。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
南县审计局2019年机关运行经费支出23.25万元。与年初预算数持平。
（二）政府采购支出情况
本年度无政府采购。
（三）国有资产占有情况
本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上专用设备。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津
贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目地对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济
补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租?
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费。
第五部分 附件
附件：2019年度南县审计局部门决算公开表格
