2019年度中共南县县委党校部门决算公开
2019年度中共南县县委党校部门决算公开
目 录
第一部分 中共南县县委党校概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 中共南县县委党校2019 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 中共南县县委党校2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 中共南县县委党校概况
一、部门职责
中共南县县委党校主要职责如下：
1、认真贯彻落实党校工作条例，积极完善与推进党校各
项工作；
2、培训轮训领导干部、培训入党积极分子和发展对象；
3、组织全县理论政策宣讲；
4、开展全县经济社会发展重大问题课题调研；
5、完成县委、县政府交办的其他中心工作。
二、机构设置
中共南县县委党校内设办公室、教务室、科研室、后勤科四个职能科室。
三、部门决算单位构成
纳入2019年部门决算范围的只有中共南县县委党校本级。
第二部分 中共南县县委党校2019 年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
公开01表
2019年度中共南县县委党校部门决算公开 金额单位：元
|
收入 |
支出 |
||||
|
项目 |
行次 |
决算数 |
项目(按功能分类) |
行次 |
决算数 |
|
栏次 |
1 |
栏次 |
2 |
||
|
一、一般公共预算财政拨款收入 |
1 |
3,305,734.22 |
一、一般公共服务支出 |
13 |
276,000.00 |
|
二、政府性基金预算财政拨款收入 |
2 |
0.00 |
二、教育支出 |
14 |
3,082,427.62 |
|
三、上级补助收入 |
3 |
0.00 |
三、社会保障和就业支出 |
15 |
116,630.22 |
|
四、事业收入 |
4 |
114,700.00 |
16 |
||
|
五、经营收入 |
5 |
0.00 |
17 |
||
|
六、附属单位上缴收入 |
6 |
0.00 |
18 |
||
|
七、其他收入 |
7 |
2,808.48 |
19 |
||
|
本年收入合计 |
8 |
3,423,242.70 |
本年支出合计 |
20 |
3,475,057.84 |
|
用事业基金弥补收支差额 |
9 |
0.00 |
结余分配 |
21 |
|
|
年初结转和结余 |
10 |
69,172.91 |
年末结转和结余 |
22 |
17,357.77 |
|
11 |
23 |
||||
|
总计 |
12 |
3,492,415.61 |
总计 |
24 |
3,492,415.61 |
表2：收入决算表
公开02表
单位：中共南县县委党校 金额单位：元
|
项目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 |
|||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
小计 |
其中：教育收费 |
|||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
||
|
合计 |
3,423,242.70 |
3,305,734.22 |
114,700.00 |
2,808.48 |
||||||
|
201 |
一般公共服务支出 |
276,000.00 |
276,000.00 |
|||||||
|
20103 |
政府办公厅（室）及相关机构事务 |
276,000.00 |
276,000.00 |
|||||||
|
2010399 |
其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 |
276,000.00 |
276,000.00 |
|||||||
|
205 |
教育支出 |
3,030,612.48 |
2,913,104.00 |
114,700.00 |
2,808.48 |
|||||
|
20508 |
进修及培训 |
3,030,612.48 |
2,913,104.00 |
114,700.00 |
2,808.48 |
|||||
|
2050802 |
干部教育 |
2,934,612.48 |
2,817,104.00 |
114,700.00 |
2,808.48 |
|||||
|
2050803 |
培训支出 |
96,000.00 |
96,000.00 |
|||||||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||||||
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||||||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||||||
3：支出决算表
公开03表
单位：中共南县县委党校 金额单位：元
|
项目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 |
||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
|||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||
|
合计 |
3,475,057.84 |
2,721,494.84 |
753,563.00 |
|||||
|
201 |
一般公共服务支出 |
276,000.00 |
276,000.00 |
|||||
|
20103 |
政府办公厅（室）及相关机构事务 |
276,000.00 |
276,000.00 |
|||||
|
2010399 |
其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 |
276,000.00 |
276,000.00 |
|||||
|
205 |
教育支出 |
3,082,427.62 |
2,328,864.62 |
753,563.00 |
||||
|
20508 |
进修及培训 |
3,082,427.62 |
2,328,864.62 |
753,563.00 |
||||
|
2050802 |
干部教育 |
2,986,427.62 |
2,328,864.62 |
657,563.00 |
||||
|
2050803 |
培训支出 |
96,000.00 |
96,000.00 |
|||||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||||
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||||
表4：财政拨款收入支出决算总表
公开04表
单位：中共南县县委党校 金额单位：元
|
收 入 |
支 出 |
|||||
|
项 目 |
行次 |
决算数 |
项目（按功能分类） |
行次 |
||
|
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
|||||
|
栏 次 |
1 |
栏 次 |
2 |
3 |
||
|
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
3,305,734.22 |
一、一般公共服务支出 |
13 |
276,000.00 |
|
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
二、教育支出 |
14 |
2,918,568.14 |
||
|
3 |
三、社会保障和就业支出 |
15 |
116,630.22 |
|||
|
4 |
16 |
|||||
|
5 |
17 |
|||||
|
6 |
18 |
|||||
|
7 |
19 |
|||||
|
本年收入合计 |
8 |
3,305,734.22 |
本年支出合计 |
20 |
3,311,198.36 |
|
|
年初财政拨款结转和结余 |
9 |
22,821.91 |
年末财政拨款结转和结余 |
21 |
17,357.77 |
|
|
一、一般公共预算财政拨款 |
10 |
22,821.91 |
22 |
|||
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
11 |
23 |
||||
|
总计 |
12 |
3,328,556.13 |
总计 |
24 |
3,328,556.13 |
|
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
公开05表
单位：中共南县县委党校 金额单位：元
|
项目 |
||||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
基本支出 |
项目支出 |
|||
|
小计 |
人员经费 |
日常公用经费 |
||||
|
栏次 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||
|
合计 |
3,311,198.36 |
2,206,298.06 |
361,131.30 |
743,769.00 |
||
|
201 |
一般公共服务支出 |
276,000.00 |
75,092.84 |
200,907.16 |
||
|
20103 |
政府办公厅（室）及相关机构事务 |
276,000.00 |
75,092.84 |
200,907.16 |
||
|
2010399 |
其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 |
276,000.00 |
75,092.84 |
200,907.16 |
||
|
205 |
教育支出 |
2,918,568.14 |
2,014,575.00 |
160,224.14 |
743,769.00 |
|
|
20508 |
进修及培训 |
2,918,568.14 |
2,014,575.00 |
160,224.14 |
743,769.00 |
|
|
2050802 |
干部教育 |
2,822,568.14 |
2,014,575.00 |
160,224.14 |
647,769.00 |
|
|
2050803 |
培训支出 |
96,000.00 |
96,000.00 |
|||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
公开06表
单位：中共南县县委党校 金额单位：元
|
人员经费 |
公用经费 |
||||
|
经济分类科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
经济分类科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
|
301 |
工资福利支出 |
2,013,335.06 |
302 |
商品和服务支出 |
317,056.30 |
|
30101 |
基本工资 |
1,041,352.00 |
30201 |
办公费 |
55,179.58 |
|
30103 |
奖金 |
23,878.00 |
30202 |
印刷费 |
23,596.50 |
|
30106 |
伙食补助费 |
28,345.00 |
30203 |
咨询费 |
22,600.00 |
|
30107 |
绩效工资 |
780,260.00 |
30205 |
水费 |
5,000.00 |
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
138,390.06 |
30206 |
电费 |
19,257.70 |
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
1,110.00 |
30207 |
邮电费 |
600.00 |
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
192,963.00 |
30209 |
物业管理费 |
7,000.00 |
|
30302 |
退休费 |
6,053.00 |
30211 |
差旅费 |
17,319.00 |
|
30304 |
抚恤金 |
29,160.00 |
30212 |
因公出国（境）费用 |
|
|
30305 |
生活补助 |
128,050.00 |
30213 |
维修（护）费 |
43,622.00 |
|
30309 |
奖励金 |
10,800.00 |
30217 |
公务接待费 |
9,139.00 |
|
30399 |
其他对个人和家庭的补助 |
18,900.00 |
30218 |
专用材料费 |
18,323.52 |
|
30228 |
工会经费 |
95,419.00 |
|||
|
310 |
资本性支出 |
44,075.00 |
|||
|
31002 |
办公设备购置 |
42,495.00 |
|||
|
31099 |
其他资本性支出 |
1,580.00 |
|||
|
人员经费合计 |
2,206,298.06 |
公用经费合计 |
361,131.30 |
||
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
公开07表
单位：中共南县县委党校 金额单位：元
|
项 目 |
行次 |
预算数 |
统计数 |
|
栏 次 |
1 |
2 |
|
|
一、“三公”经费支出 |
1 |
— |
— |
|
（一）支出合计 |
2 |
27,200.00 |
22,829.00 |
|
1．因公出国（境）费 |
3 |
||
|
2．公务用车购置及运行维护费 |
4 |
||
|
（1）公务用车购置费 |
5 |
||
|
（2）公务用车运行维护费 |
6 |
||
|
3．公务接待费 |
7 |
27,200.00 |
22,829.00 |
|
（1）国内接待费 |
8 |
27,200.00 |
22,829.00 |
|
其中：外事接待费 |
9 |
||
|
（2）国（境）外接待费 |
10 |
||
|
（二）相关统计数 |
11 |
— |
— |
|
1．因公出国（境）团组数（个） |
12 |
— |
|
|
2．因公出国（境）人次数（人） |
13 |
— |
|
|
3．公务用车购置数（辆） |
14 |
— |
|
|
4．公务用车保有量（辆） |
15 |
— |
|
|
5．国内公务接待批次（个） |
16 |
— |
115 |
|
其中：外事接待批次（个） |
17 |
— |
|
|
6．国内公务接待人次（人） |
18 |
— |
458 |
|
其中：外事接待人次（人） |
19 |
— |
|
|
7．国（境）外公务接待批次（个） |
20 |
— |
|
|
8．国（境）外公务接待人次（人） |
21 |
— |
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开08表
单位：中共南县县委党校 金额单位：元
|
项目 |
本年收入 |
本年支出 |
||||||||||
|
支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|||||
|
小计 |
人员经费 |
日常公用经费 |
||||||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
合计 |
||||||||||||
说明：中共南县县委党校2019年政府性基金预算财政拨款收入支出没有发生数。
第三部分 中共南县县委党校2019 年度部门决算情况说明
一、关于中共南县县委党校 2019 年度收入支出决算总体情况说明
中共南县县委党校2019年度收入总计349.24万元，比上年同期增加57.84万元，增长19.85%；支出总计349.24万元，比上年同期增加57.84万元，增长19.85%；。主要原因：人员工资增加、津贴提标、培训班开设增多导致收支同时增加。
二、关于中共南县县委党校2019 年度收入决算情况说明
2019年度收入合计 342.32 万元，其中：财政拨款收入330.57万元，占96.57%。事业收入11.47万元，占3.35%。其他收入0.28万元，占0.08%。
三、关于中共南县县委党校2019年度支出决算情况说明
2019年度支出合计347.51万元，其中：基本支出272.15万元，占78.31%。项目支出75.36万元，占21.69%。
四、关于中共南县县委党校2019 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度财政拨款收入总计332.8万元，比上年同期增加73.17万元，增长28.18%；财政拨款支出总计332.8万元，比上年同期增加73.17万元，增长28.18%。主要原因：是人员工资增加、津贴提标、培训班开设增多导致收支同时增加。
五、关于中共南县县委党校2019 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计332.8万元，比上年同期增加73.17万元，增长28.18%；一般公共预算财政拨款支出总计332.8万元，比上年同期增加73.17万元，增长28.18%。主要原因：是人员工资增加、津贴提标、培训班开设增多导致收支同时增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
2019 年度财政拨款支出331.12 万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出27.6万元，占8.34%；教育（类）支出291.86万元，占88.14%；社会保障和就业（类）支出11.66万元，占3.52%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2019 年度财政拨款支出年初预算为 359.2万元，支出决算为331.12万元，完成年初预算的92.2%。其中：
1. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为27.6万元,支出决算为27.6万元，完成年初预算的100%。
2.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为教育支出310.34万元,支出决算为282.26万元，完成年初预算的90.95%。决算数小于预算数的主要原因是住房公积金由财政统一拨付到住房公积中心。
3.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。年初预算为9.6万元,支出决算为9.6万元，完成年初预算的100%。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为11.66万元,支出决算为11.66万元，完成年初预算的100%。
六、关于中共南县县委党校2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出256.74万元，
其中:人员经费220.63万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；
公用经费36.11万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。
七、关于中共南县县委党校2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度政府性基金预算财政拨款收入总计0万元，政府性基金预算财政拨款支出总计0万元。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。
无
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
无
八、关于中共南县县委党校2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.72万元，支出决算为2.28万元,完成预算的83.82%，其中：
无因公出国（境）费支出预算与决算。
无公务用车购置费及运行维护费支出预算与预算。
公务接待费支出预算为2.72万元，支出决算为2.28万元,完成预算的83.82%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
与上年相比减少0.02万元，减少0.91%,减少主要原因是认真贯彻落实中央厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.28万元，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，占0%；公务接待费支出决算为 2.28万元，占100%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因：积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。
1、因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人。
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量0台
运行经费支出：0万元，
3、公务接待情况说明
公务接待支出2.28万元，国内公务接待115批次，接待458人。接待支出主要用于协调事务接待。
九、关于 2019 年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况 。
根据预算绩效管理要求，中共南县县委党校 2019 年度组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目 1 个，二级项目 0个，共涉及资金74.38万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，为上级有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
（二）部门决算中项目绩效自评结果 。
中共南县县委党校组织在 2019 年度部门决算中反映“干部培训项目” 1 个一级项目绩效自评结果。
1. 干部培训项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为86 分。全年预算数为 77.6 万元，执行数为 74.38万元，完成预算的95.85 %；
项目绩效目标完成情况：通过项目实施，保障了干部培训项目 的顺利开展，以及干部培训教育改革的顺利推进。发现的主要问题：个别绩效目标年度指标值设置偏低。下一步改进措施：设置更加科学的绩效指标，充分反映实际工作情况。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果
《中共南县县委党校绩效评价报告》见“第五部分 附件”。
（四）预算绩效情况的说明。
2019年我单位整体绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕项目总体绩效目标开展。各项目绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行、便于考核，符合规定的格式要求，相关内容完整，积极开展日常绩效考核工作，及时进行项目绩效评价。
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2019年预算收入359.2万元，决算收入342.32万元，决算收入比预算收入少16.88万元，下降4.7%，收入决算数小于预算数的主要原因是人员支出中的住房公积金由财政统一拨付到公积金中心。2019年预算支出数359.2万元，决算支出数347.51万元，决算数比预算数少11.69万元，下降3.25%，支出决算数小于预算数的主要原因是人员支出中的住房公积金由财政统一拨付到公积金中心。
（二）机关运行经费支出情况。
中共南县县委党校单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。
（三）政府采购支出情况。
中共南县县委党校本年度无政府采购。
（四）国有资产占用情况。
截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
附件一：中共南县县委党校项目绩效评价报告
为加强财政项目资金绩效管理，提高财政资金使用效益， 根据《中华人民共和国预算法》规定，按照《中共中央 国务 院关于全面实施预算绩效管理的意见》《财政部办公厅关于做 好2019年度中央部门项目支出绩效评价工作的通知》（财办监 [2020]7号）、《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办 法>的通知》（财预[2020]10号）等相关文件要求，中共南县县委党校对相关项目开展了绩效评价。 现将有关情况报告如下。
一、项目基本情况
（一）项目背景。干部培训和教师培训定位于为政府的人才培养提供培训服务，在南县经济发展中发挥着越来越重要的作用。
（二）项目目标。以培训人才，宣讲国家政策为宗旨，紧密结合党校职能和业务开展需要，从资金层面保障培训项目日常研究工作顺利开展。
（三）主要内容及预算支出情况。项目主要用于支持培训项目开展日常培训、调研、宣讲工作，内容包括干部培训、教师培训、教学调研、政策宣传等方面。2019年批复项目预算77.6万元，其中：当年财政拨款77.6万元、上年结转资金 0.05万元，截至2019年12月31日实际支出74.38万元。
二、绩效评价工作情况及评价结论
（一）评价范围和目的。本次绩效评价对象为2019年项目。对项目立项、项目目标设定及资源分配等决策环节，项目资金使用与管理、各项工作组织实施管理等过程环节，工作完成情况和产出环节，项目各项工作取得的各类效益、培训作用发挥情况等效益环节，开展全面绩效评价。通过对项目进行全面系统的梳理、剖析，帮助单位总结经验、发现问题，促进单位改进工作，进一步加强预算管理，提高资源配置效率和资金使用效益，同时为科学决策、规范管理提供参考。
（二）评价指标体系。本次评价指标体系包括决策、过程、 产出、效果4个一级指标，9个二级指标和17个三级指标，满分 为100分。其中决策（20分）主要评价项目立项、绩效目标、 资金投入情况，重点关注项目绩效目标设定情况、预算编制情况。过程（20分）主要评价资金和业务管理情况，其中资金方面重点关注资金支出的合规性，业务方面关注各项工作开展的过程管控情况。产出（30分）主要评价项目在人才培养方面的产出数量、产出质量、产出时效情况，根据项目申报内容，重点核实产出数量是否达到设定目标、产出 质量是否符合设定标准。效益（30分）主要评价社会效益及服 务对象满意度情况，重点关注项目在提供人才培养方面产生的效果与影响等情况。
（三）评价方法及实施。受新冠肺炎疫情影响，本次评价主要采用非现场评价方式。评价机构与项目单位人员组建工作小组，通过电话、邮件等网络方式获取资料，运用比较法（对项目绩效目标与实施效果、预算与实际支出对比）、专家评价法等分析方法，对项目决策、过程、产出、效果四方面进 行综合评价，形成评价结论。
（四）评价结论。项目评价综合得分为86分，评价等级为“中”。评价认为，项目南县人才培养方面发挥了重要作 用。为我县经济发展提供较有力的人才支撑。但存在部分项目内容与其他项目边界不清、绩效指标设置不够科学、个别工作未按计划完成、预算 管理水平有待提高等问题。
三、绩效评价指标完成情况
（一）决策指标分析。该指标分值20分，得分15分。项目立项依据较充分，程序较规范。绩效目标较明确，绩效指标较为清晰。但项目与其他有关项目边界不清，部分预算编制不够科学，个别绩效指标设置合理性有待提高。
(二）管理指标分析。该指标分值20分，得分17分。项目预算批复流程合规、手续完整，资金到位率100%。项目建立了相关业务管理制度，财务管理遵守相关制度。项目资金支出过程符合支出审批和财务报销流程，执行过程总体有可遵循的财务及业务管理制度。但存在经常性工作缺少过程及质量控制措施有待完善等问题。
（三）产出指标分析。该指标分值30分，得分28分。截至2019年12月31日，项目整体产出较好，按计划完成调研报告、发表文章、人员培训，已完成项目质量较好，且均能按时完成。
（四）效果指标分析。该指标分值30分，得分26分。项目实施效益较为显著，调研报告具有一定的社会影响力，文章发表数量较高，人才培养取得很好效果，为南县经济发展提供人才基础，很好的宣传了南县经济发展。得到上级有关部门认可，具有一定的持续影响能力， 满意度较高。
四、发现的主要问题及原因
（一）预算绩效管理水平有待提升。一是预算编制不够 科学。项目预算编制较为固化，未充分考虑年度工作需要；二是部分产出绩效指标设置不够完整，效益指标量化程度不够。
（二）不同项目之间建设内容边界不清。不同项目之间均涉及相同工作内容，边界不够清晰。
五、相关建议
（一）科学编制项目预算，提升预算管理水平。一是根 据机构职能及部门预算编制要求科学编制项目预算。综合考虑年度需求，做实各项经费申报标准， 实现预算编制与实际工作内容相匹配，建立预算编制动态调整机制，提高预算编制水平。二是 以项目目标为中心，围绕项目建设内容，结合项目年度工作计划，全面、合理、细化、量化地设置项目绩效目标和指标。
（二）做好项目整合归并，及时完善相关手续。一是针对项目边界不清问题，明确各项目所属范围； 二是项目建设内容发生变动时，应按照有关要求及时完善相关手续，确保项目实施符合各项管理规定。
附件二：2019年决算公开表格
