2019年度南县财政局决算公开
2019年度
南县财政局部门决算
目 录
第一部分 南县财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分南县财政局2019 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 南县财政局2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分南县财政局概况
一、部门职责
组织贯彻执行国家财税方针、政策，指导全县财政工作，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行县人民政府与乡镇人民政府、与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策；制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法；承担县本级各项财政收支管理的责任；负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费和财政票据等。
二、机构设置
局机关现设有办公室、预算股、人事教育股、国库股、科教文化股、乡镇财政等16个股室；直属事业单位10个，即县国库集中支付中心、县财政信息中心、县工资统发中心、县财政投资评审中心、县财政信息中心、县政府债务研究评估中心、县财政预算编审中心、县国有资产服务中心、县会计服务中心、县经济开发区财政所。
2019年年县非税征收管理局调整为财政事务中心、县乡镇财政管理局调整为乡镇财政管理股，县农业综合开办并至南县农业农村局。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，南县财政局单位部门决算包含局机关本级、乡镇财政管理股、财政事务中心国库集中支付局。
第二部分 南县财政2019 年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分
南县财政局2019 年度部门决算情况说明
一、关于南县财政局 2019 年度收入支出决算总体情况说明
南县财政局2019年度收入总计3273.65万元，比上年同期增加146.11万元，增长4.67%；支出总计3273.65万元，比上年同期增加146.11万元，增长4.67%；。主要原因：1、项目支出年底追加预算。2、结余资金未纳入年初预算。
二、关于南县财政局2019 年度收入决算情况说明
2019年度收入合计 3181.82万元，其中：财政拨款收入2901.81万元，占 91.2%；其他收入279.93 万元，占8.8%。
三、关于南县财政局2019年度支出决算情况说明
2019年度支出合计3141.83万元，其中：基本支出 2619.21万元，占83.37%；项目支出522.62 万元，占16.63%。
四、关于南县财政局2019 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度财政拨款收入总计2901.89万元，比上年同期增加381.61万元，增长15.14%；财政拨款支出总计2901.89万元，比上年同期增加381.61万元，增长15.14%。主要原因：财政投资评审专项和财政电子支付系统建设及平台运维经费追加调整。
五、关于南县财政局2019 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况
2019年度一般公共预算财政拨款收入2901.89万元，比上年同期增加382万元，增长15.14%；一般公共预算财政拨款支出总计2901.89万元，占本年支出合计的92.36%。比上年同期增加382万元，增长15.14%,主要原因是财政投资评审专项和财政电子支付系统建设及平台运维经费追加调整。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况
2019年度财政拨款支出2901.89万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2751.04万元，占94.8%；社会保障和就业（类）支出71.11万元，占2.45%；卫生健康（类）支出8.6万元，占0.3%；农林水（类）支出3万元，占0.1%；资源勘探信息等（类）支出68.13万元，占2.35%；
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算为2144.6万元，年底追加757.29万元，支出决算为2,901.89万元，完成年初预算的100%。
六、关于南县财政局2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出2,379.26万元，其中:人员经费1,531.35万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费847.92万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。
七、关于南县财政局2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2019 年度南县财政局没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。
八、关于南县财政局2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为31.43万元，支出决算为31.43万元,完成预算的100%，其中：
无因公出国（境）费支出预算与决算。
无公务用车购置费及运行维护费支出预算与预算。
公务接待费支出预算为31.43万元，支出决算为31.43万元,完成预算的100%, 决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。与上年相比增加4.43万元，增长15.94%,增长的主要原因是近两年财政形势紧张，政府债务风险防控、减税降费、刚性支出保障使财政面临严峻考验，招商引资特别是立项争资，作为县级财政来讲是首要工作之一。而此类支出中接待费用往往占较大比例。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算为31.43万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务接待费决算31.43万元，占100%。2019 年度“三公”经费支出决算数大于上年决算数的主要原因：近两年财政形势紧张，政府债务风险防控、减税降费、刚性支出保障使财政面临严峻考验，招商引资特别是立项争资，作为县级财政来讲是首要工作之一。而此类支出中接待费用往往占较大比例。
1、因公出国（境）情况说明
无因公出国（境）团组数
2、公务用车购置及运行经费情况说明
无公务用车购置支出
3、公务接待情况说明
公务接待支出31.43万元，国内公务接待182批次，接待546人。接待支出主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
九、关于 2019 年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况 。
根据预算绩效管理要求，南县财政局组织对 2019 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，为上级有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
（二）部门决算中项目绩效自评结果 。
1. 财政项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为 100分。全年预算数为165万元，执行数为 165万元，完成预算的100%；
项目绩效目标完成情况：通过项目实施，保障财政项目的顺利开展，以及财政改革的顺利推进。我单位围绕预期绩效目标，对项目的实施情况进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
见第五部分附件。
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2019年度预算收入2144.6万元，决算收入3273.65万元，预算收入比决算收入减少1129.05万元，减少比例34.48%；2019预算支出2144.6万元，决算支出3273.65万元，减少比例34.48%。决算数大于预算数的主要原因：1、财政投资评审专项和财政电子支付系统建设及平台运维经费追加调整。2、结余资金未纳入年初预算。
（二）机关运行经费支出情况
南县财政局2019年机关运行经费支出847.92万元。与年初预算数持平。
（三）政府采购支出情况
南县财政局2019年度政府采购支出总额129.16万元，其中：政府采购货物支出12.03万元；政府采购工程支出95.39万元；政府采购服务支出21.74万元；授予中小企业合同金额126.31万元，占政府采购支出总额的97.8%，其中：授予小微企业合同金额11.62万元，占政府釆购支出总额的9%。
（四）国有资产占有情况
截至2019年12月31日，南县财政局无车辆。年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上专用设备。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
附件1：2019年度南县财政局部门决算公开表格
