——在南县第十六届人大常委会第十四次会议上 

南县财政局局长    彭应明 

（2015年3月31日）

主任，各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向会议报告全县2015年财政预算安排情况，请予审议。

一、指导思想

按照建立公共财政体制和贯彻 “四个全面”（1）的要求，认真落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神及县委的决策部署，厉行节约，深化部门预算改革。坚持依法理财，优化支出结构，集中资金用于保工资、保运转、保民生、稳增长、促改革的重点领域和关键环节。加大政府购买社会公共服务力度，全面推进项目支出预算绩效管理，提高财政管理效益；实现投资评审、政府采购、资产管理等各项改革的有效衔接，切实提高预算编制管理的科学性、规范性和有效性。

二、总体原则

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《湖南省预算审查监督条例》，按照省、市、县经济工作会议要求，坚持“保基本保改革、压缩一般性支出、激活存量资金” 和量力而行、统筹兼顾的原则，从实际出发、实事求是，确保预算的完整性和真实性。

三、基本方法

（一）县直行政事业单位和教育、卫生系统实行部门预算

部门预算编制继续遵循零基预算、细化预算和收支平衡的原则，加强部门预算“基础数据精细化、基本支出标准化、项目编制科学化、监督监管透明化”建设。遵循应收尽收、统筹安排的原则，部门预算单位的所有收入（含上级补助收入、门面收入、捐赠收入、行政性收费、罚没收入、其他收入）全部纳入预算管理。人员工资按实计算；各类社会保险及住房公积金按政府确定缴费基数和比例计算；公用经费分类核定；先人员经费，后公用经费，再专项经费;先单位自有资金和非税收入及上级补助资金，后本级预算资金安排。

 公务员和参公管理人员津补贴按人平23000元安排（离休人员为在职同级次的90%；退休人员为在职同级次75%）；其他事业单位人员绩效工资按人平23000元安排（退休人员为在职同级次的75%；单位负担在职人员每人7500元，负担全额、差额退休人员3298元，负担自收自支退休人员6695元）。

纪委、政法委和公、检、法部门公用经费按每人25000元安排，司法局公用经费按每人22000元安排，其他单位公用经费按每人2400元安排；会议费按上年预算的95%安排，招待费按上年预算的90%安排；专项经费根据单位工作需要，结合县级财力，按照有保有压、有去有留的原则予以核定。

教育系统人员工资、社保按标准足额安排。义务教育阶段在职教师绩效工资按人平23000元安排，离退休人员按比例标准安排，由财政直接打卡发放；非义务教育阶段学校教师绩效工资按人平24100元安排，由教育局打卡发放。中心学校公用经费按校均100000元安排。

卫生系统县直医院及乡镇中心卫生院人员工资按每人4000元、血防医院按每人14000元安排；“两卫”人员绩效工资按人平年增长5000元安排；基层卫生院基本药物制度改革安排800万元，县属公立医院改革安排1000万元。

（二）乡镇部门单位实行分类安排

乡镇公务员工资和津补贴按实预算（离退休人员津补贴按比例标准），由县财政全额安排；公用经费按每人2400元安排；大学生村官的工资和津补贴按标准全额安排,由县财政打卡发放，公用经费按每人1200元安排到乡镇;离休干部经费按每人10000元安排。

乡镇农业综合服务站、经济发展办、水利站、计生站、文体卫站、林业站、村镇建设站、人社服务中心在职在编人员经费按人平33000元安排;全额拨款编制人员离岗退养按人平28000元安排;计生站合同职工经费按人平26000元安排(以上包干经费含工资、绩效工资，除养老保险之外的各项保险及住房公积金、公用经费)，退休人员按人平16986元安排（乡镇负担每人750元），县财政对乡镇原自收自支分流人员按人平6000元补助;水利站机电岗位经费按人平33000元补助。社区工作经费除南洲镇按每个15万元安排外，其他乡镇社区按每个8万元安排。村级运转经费按每个村7万元安排。

四、具体安排

（一）公共财政预算。2015年全县公共财政预算收入为61370万元，比上年实现数57355万元增加4015万元，增长7%。其中，地方财政收入38396万元、上划中央收入17574万元、上划省级收入5400万元。分征收部门任务为：国税局20600万元，比上年实现数17400万元增长18.39%，其中增值税16645万元、营改增增值税1200万元、消费税150万元、企业所得税2600万元、个人所得税5万元；地税局29770万元，比上年实现数28519万元增长4.39%，其中营业税 9350万元、企业所得税3520万元、个人所得税2110万元、资源税4万元、土地使用税 2445万元、城市建设维护税1200万元、印花税380万元、土地增值税5180万元、房产税780万元、车船税410万元、教育费附加收入1216万元、契税1310万元、耕地占用税1865万元；财政局11000万元，比上年实现数11436万元减少436万元，其中国有资源(资产)有偿使用收入3540万元、行政事业性收费收入5400万元、罚没收入1740万元、排污费120万元、其他收入200万元。

2015年全县地方财政收入38396万元，一般性转移支付收入86110万元（含税收返还），专项转移支付收入95680万元，地方政府转贷收入3000万元，合计223186万元。2015年全县公共财政预算支出220786万元，转移性支出2400万元，合计223186万元，公共财政预算收支平衡。

公共财政预算收入同比增加54288万元（同比数为上年预算数，下同）,主要增减因素是：地方财政收入增加1266万元，上级补助收入增加50061万元(含专项转移支付收入)，地方政府转贷收入增加3000万元，净结余减少39万元。

公共财政预算支出同比增加54288万元。主要增支项目有：城市和农村低保及五保户提标558万元；津补贴及绩效工资第三步提标9138万元；其他事业单位和乡镇站所绩效工资提标869万元；重度残疾人护理费及特困残疾人生活补助县级配套383万元；民办代课教师及乡村老医生县级配套133万元；合格学校建设400万元；校车奖补300万元；县属公立医院改革1000万元；乡镇农贸市场改造奖补300万元；天网工程239万元；企业固定资产投资贷款贴息1000万元；偿债资金3000万元；工资改革2500万元；预备费600万元；专项转移支出32360万元等。

（二）政府性基金预算。2015年全县政府性基金收入预算为7895万元。其中国有土地使用权出让金收入7200万元，国有土地收益基金收入100万元，散装水泥专项基金收入20万元，城市基础设施配套费收入220万元，新型墙体材料专项基金收入55万元，其他政府性基金收入300万元。全县基金支出预算为7895万元，其中城乡社区事务支出7520万元，其他政府性基金支出300万元，散装水泥专项基金支出20万元，新型墙体材料专项基金支出55万元，基金预算收支平衡。

（三）社保基金和政府采购预算。2015年社会保险基金收入预算为90629万元，比2014年预算数增加38%；社会保险基金支出预算为83210万元，比2014年预算数增加20%,本年度收支结余7419万元，年末滚存结余40339万元。2015年公共财政预算中安排政府采购预算为8000万元。

五、积极作为，统筹谋划，努力完成2015年财政工作

2015年是全面实施新预算法的开局之年，是“十二五”规划的收官之年，也是“十三五”规划的谋划之年，做好今年财政工作，意义重大。

（一）稳增长、促转型，推动全县经济平稳运行

——促进经济转型升级。围绕县委 “一城两区”（2）、“二三四八”（3）等工作重点，着力完善财政支持经济发展的方式和手段，构建更为科学的财政投入机制;充分运用财政贴息、补贴等政策措施，大力推进PPP（4）、农信担（5）和小额担保贷款等投入模式，创新推动旅游业、现代商贸物流服务业等新兴产业发展，加快传统产业结构调整和转型升级。

——继续培植壮大财源。推进“四大片区”（6）建设，培育多点支撑的消费板块；夯实园区发展平台，多渠道支持招商引资和园区基础设施建设，更好发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用；在争取上级政策和资金支持的同时，加快资金拨付进度，推动项目按预算进度实施，拉动相关产业发展。

——全面落实财税政策。在清理规范地方税收优惠政策的同时，扎实抓好“营改增”改革扩面工作，全面落实国家各项税费减免政策，切实减轻企业负担，强化企业帮扶措施，营造良好的经济发展环境；支持引导和鼓励金融机构对创新型企业、中小微企业、下岗职工创业给予贷款支持，充分发挥财政政策、资金对稳增长的支撑作用。

（二）保重点、惠民生，加快推进和谐社会建设

——稳步提升医疗卫生及社会保障能力。继续加大医疗卫生事业投入，抓好县级公立医院和医药改革，切实解决看病贵、看病难的问题，进一步推进城乡公共卫生服务均等化；全面落实社保、养老保险、新农合、新农保和低保政策，严格执行《南县重度残疾人护理补贴和贫困重度残疾人特殊生活补贴发放工作实施方案》，继续提高对低收入群体和残疾群体的救助水平；完善就业扶持政策体系，促进就业和再就业；继续支持棚户区改造、保障房等项目建设。此外，要扎实做好新一轮工资和养老制度改革的相关工作，确保干部职工的待遇到位。

——积极推进文教事业发展。纵深推进文化体制改革，着力抓好公共文化窗口建设，保护和传承“非遗”文化，加大城乡公共文化设施建设和文化活动组织力度，让群众共享文化发展成果；深化基础教育综合改革，加快“三通两平台”（7）建设，促进教育资源合理配置，教育资源继续向基础薄弱校倾斜，推动义务教育均衡发展；加快发展现代职业教育，确保各项助学金和中等职业教育免学费等制度的落实。

——大力推进城乡一体化。以“四纵四横”等重点项目为载体，积极筹措资金支持城市基础设施建设，增强城市服务功能；探索城市发展“多规合一”（8），提高城市建设的科学性和合理性，避免重复建设和短期建设；通过整合涉农资金等途径，支持新农村建设和农村环境整治；深化农村综合改革，落实强农惠农政策，加强农村基础设施建设，着力改善农业农村生产生活条件，推进城乡协调统筹发展。

（三）抓收入、控支出，实现财政预算综合平衡

——依法组织财政收入。扭转思维定势，正确把握在新常态下财政收入的中低速增长，确保收入总量合理增长，着力挤干水分，提高收入质量。加强与上级部门沟通，尽早实施我县新制定的城镇土地使用税标准，为稳定增长助力；密切关注财政体制改革对收入的影响，制定适应新形势的征管措施，明确收入征管部门和协控联管部门责任，做到依法征收、应收尽收；加强非税收入管理，完善非税收入征缴制度和监督体系。

——积极争取上级资金。把握国家投资重点，尽最大可能争取更多转移支付，增加政府可支配财力和项目实施能力；充分利用“洞庭湖生态经济区”上升为国家战略的契机，打好“生态牌”，加大与上级相关部门的沟通联系，以项目建设拉动收入增长，确保社会事业发展和重点支出需求。

——倡导厉行节约。贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，推进节约型政府建设。发挥预算管理职能，严把预算编制和资金支付关，落实全县党政机关公务接待及县级机关会议费、培训费、差旅费等管理办法，纵深推进公务卡结算和国库集中支付制度，扎实开展公车改革，着力推进“三公”经费公开，确保“三公”经费实质性下降。

（四）抓改革、促管理，有效提高财政管理水平

——深化预算管理制度改革。以新预算法实施为契机，发挥新预算法指导财政工作的重要作用，加大政府预算体系建设力度；加强预算执行管理，硬化预算约束，严控预算追加；建立预算绩效评价体系，规范政府债务管理，防范化解财政风险；盘活各领域财政存量资金，定期清理结余结转资金，提高资金使用效益；着力落实预算信息公开。

——加强财税队伍建设。切实改变少数财税干部 “四个不适应”（9）问题，严格落实财税征管部门党组主体责任和纪检机构监督责任，狠抓党风廉政建设和效能建设，用发展的、改革的、创新的理念指导财税工作；巩固党的群众路线教育实践活动成果，按照“为民、务实、清廉”要求，转变工作作风，提高财税部门服务基层、服务群众的能力。

——全面加强财政基础管理工作。积极构建“六位一体”（10）财政监管模式，提高管理实效。围绕县委“八个严格”（11）要求，全面深化国库集中收付改革，确保财政资金安全高效；继续拓宽财政直接支付覆盖面，进一步提高财政资金运行的透明度；强化财政投资评审和电子化政府采购平台建设，提高绩效评价结果运用率，切实提高资金使用效益；扎实开展财政监督，规范财经秩序；强化会计业务培训，提高会计信息质量；加强财政管理信息系统平台建设，提高财政业务办理效率。 

主任，各位副主任、委员，2015年财政工作，机遇与挑战同在，希望与困难并存。我们将在县委的领导下，在县人大的监督指导下，在社会各界的大力支持下，主动作为，勇于担当，扎实工作，以优异的成绩向建县120周年献礼！

名词注释：

1、【四个全面】即全面建成小康社会、全面深化改革、全面推进依法治国、全面从严治党。

2、【一城两区】一城：全力推进县城主城区新型城镇化建设，打造区域性消费中心城市。两区：全力推进洞庭湖三新生态示范区，南县经济开发区建设。以打造“一城两区”目标，实现产城融合发展。

3、【二三四八】即一以贯之地实施“双畅工程”，扎实推进“三创”工作，强力推进“四大建设”，全力推进“八大重点民生项目”建设，保持政策连续性，确保发展活力不断释放。

4、【PPP模式】即公私合营模式，是指政府和私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，或为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系。

5、【农信担】即湖南农业信用担保贷款。

6、【四大片区】即在城南路片区，以玉潭学校、人民医院、铜锣湾城市综合体等项目为支撑，培育教育、医疗、零售等消费热点，打造宜居宜业商贸强区；在德昌公园片区，以公园升级改造、福利院、铜锣湾城市花园等项目为支持，培育健康养老、休闲旅游、房地产等消费热点，打造特色鲜明的康乐新区；在洗马湖公园片区，以湖湘特色饮食街区、湿地公园建设为支撑，培育餐饮、休闲旅游等消费热点，打造生态休闲体验区；在文体中心片区，培育文化体育、房地产等消费热点，打造现代活力商住区。

7、【三通两平台】即宽带网络校校通、优质资源班班通、网络学习空间人人通，建设教育资源公共服务平台、教育管理公共服务平台。

8、【多规合一】指将经济社会发展规划、城市空间规划与土地利用总体规划编制、实施融合起来，更广泛的“多规融合”还包括环保、文化、教育、体育、卫生、交通等专业规划。

9、【四个不适应】指汪军书记在2015年县委经济工作会议上提出的在思想、状态、能力、心态四个方面的不适应。

10、【六位一体】指绩效评价、资产管理、投资评审、财政监督、政府采购、国库集中支付相结合财政监管模式。

11、【八个严格】即严格履行审批手续，严格执行招投标制，严格投资评审及工程决算制度，严格工程履约保证金管理，严格工程款拨付程序，严格规范工程合同管理，严格工程质量安全，严格责任追究制度。