关于南县2013年财政预算执行情况

和2014年财政预算（草案）的报告

——2013年12月24日在南县第十六届
    人民代表大会第三次会议上

南县财政局局长 彭应明

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告全县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。

一、2013年财政预算执行情况

2013年，预计完成财政收入55100万元，占预算55100万元的100%，同比增收5974万元，增长12%。其中：地方预算收入完成33769万元，占预算的103.8%，同比增收3769万元，增长12.6%；上划中央税收收入完成16956万元，占预算的94.4%，同比增收1800万元，增长11.9%；上划省级税收收入完成4375万元，占预算的95.1%，同比增收405万元，增长10.2%。

分征收部门预计：国税局完成18652万元，占预算的93.3%，同比增收2028万元，增长12.2%；地税局完成26500万元，占预算的100%，同比增收2603万元，增长10.9%；财政局完成9948万元，占预算的115.7%，同比增收1343万元，增长15.6%。

预计全年完成财政支出22亿元，同比增支16635万元，增长8.2%。其中，县本级支出217000万元，上解支出3000万元。重点项目支出情况为：①一般公共服务支出32225万元，比预算增加17832万元；②教育事业支出54380万元，比预算增加23379万元；③社会保障和就业支出32116万元，比预算增加1113万元；④医疗卫生支出29600万元，比预算增加7713万元；⑤农林水事务支出40770万元，比预算增加17129万元；⑥预备费支出1399万元，未超年初预算。财政支出预计比年初预算增加的主要原因为上级追加和专项转移支付以及上年结转拨付。

2013年，预计全县地方一般预算收入完成33769万元，加上级补助收入175483万元、财政部转贷地方政府债券4100万元、上年结转收入26426万元，减当年本级支出217000万元、上解支出3000万元，预计结转下年支出19739万元，结余39万元，当年财政收支平衡。

2013年，预计全县基金收入完成6019万元，占年初预算2856万元的210.7%；上级补助收入10073万元，上年结转收入4650万元；支出预计完成20742万元（含上年结转及本年上级追加支出），全年收支平衡。

各位代表，由于2013年财政预算执行情况需在办理决算后才能完整反映出来，故收支数均为预计数，详细情况待上级财政部门批复我县的总决算后再专题向县人大常委会报告。

在2013年预算执行中，我们重点抓了以下工作：

（一）在收入管理上抓落实，确保收入稳定增长。一是加强重点税源监控。税务部门通过联网资源平台，将纳税额超过20万元的企业纳入重点税源监控范围。积极推行“户籍式”税务管理，对企业和纳税户的生产、销售及税负情况进行全程监控，为企业发展提供合理化建议，将征收中的难题及时发现，并通过收入协调会及时解决。二是加大税收稽查力度。国、地两税常规稽查入库税款1340万元，通过对商家和农产品收购企业进行纳税评估，入库税款1349万元；对纺织、房地产等行业进行税收专项清查，入库税款300多万元。三是强化税收协控联管。积极贯彻《湖南省税收保障办法》，强化部门和乡镇责任，落实 “预留税收”和 “以证控税”等征管措施，完善基建、房地产、股权转让和乡镇农产品加工等税收的协控联管，预计全年入库代征代控税收8360万元，同比增收1360万元。四是深化非税收入收支两条线管理。认真执行“单位开票、银行收钱、财政统管、政府统筹”的非税收入征管模式，坚持以票管收、源头控收、票款同步，超额完成了全年任务。

（二）在支出结构上抓优化，加大民生保障力度。2013年，全县公共财政民生支出累计达16.7亿元，占总支出的75.8%，同比增长11.33%。一是行政事业单位人员工资和津补贴及绩效工资正常发放。安排资金3.36亿元，确保了行政事业单位人员工资和离退休费的及时足额发放；安排资金2.3亿元，确保了公务员津补贴和绩效工资按标准发放到位。二是重点项目建设和乡镇运转得以保障。安排9565万元用于工业园建设；争取资金1.6亿元，加快了我县保障性住房建设步伐；全年向乡镇财政补助经费10396万元。三是农业综合开发项目建设顺利推进。2012年高标准农田示范工程项目以及其他产业化经营项目全部竣工，顺利通过省、市验收并获好评。2013年厂窖高标准农田建设项目主体工程将在年底前完工。四是 “一事一议”财政奖补工作高效开展。拨付奖补资金2125万元，年底前将完成全部166个项目建设。

（三）在惠民政策上抓执行，促进城乡统筹发展。今年预计发放惠民补贴16890万元，到户率达99%；拨付村级运转经费1330万元；发放离任村干部困难生活补助190万元；配套农业保险资金265.8万元；发放再就业补助资金2479万元；配套新型农村合作医疗资金1095万元，发放新型农村合作医疗补助资金17000万元；发放城乡居民低保金6880万元；发放新型农村和城镇居民养老保险金6439万元；安排资金1827万元，完成了35所学校50个项目的维修改造；配套380多万元，推动了全县通村公路建设。

（四）在财政改革上抓完善，健全公共财政体制。一是财政管理“三项改革”稳步推进。国库集中收付改革实现县直预算单位全覆盖，乡镇改革试点成功启动，代理单位财务核算权退回原单位，预算单位银行账户清理整顿工作顺利完成，公务卡办理和结算工作快速推进，预算资金使用绩效评价工作有序开展。全年预计完成授权支付3583笔47671万元，直接支付4922笔58837万元，支出总额达106508万元，同比增长83.61%；累计办理有效公务卡950张，刷卡消费1700笔/次920万元，占年度目标任务500万元的184%。二是政府采购改革进一步深化。预计全年实行政府采购1472次，资金发生额17100万元，节约资金1453.8万元，节约率达8.5%。三是财政投资评审工作高效开展。预计全年完成项目评审40个，审减预算资金600多万元，占评审金额15100万元的4%。

（五）在促发展上抓服务，财源建设取得突破。一是财源建设项目扶持落实到位。全年争取上级各类财源建设项目扶持资金1030万元，提升了企业发展创税能力。二是企业优惠和倾斜政策落实到位。如期启动了“营改增”试点工作；全年采购本地企业生产的白酒、家具、管材等产品资金额达1317万元，占采购总额的7.7%；在农发行调度还贷准备金2000万元，帮助企业周转资金1亿多元；通过工信局发放企业周转金400万元，财政贴息560多万元发放小额担保贷款700多笔1.2亿元，缓解了企业资金周转困难。三是经开区和融资平台建设支持到位。安排资金9565万元，确保园区土地报批和征地拆迁同步跟进；临时调度注册资金支持成立了水务投和交建投；完成了国有资产的归集和移交，增强了融资平台的融资能力。四是金融机构的信贷服务激励到位。研究制定了《南县财政性资金存放金融机构评价暂行办法》并基本执行到位，激励了金融机构主动支持地方经济社会发展。

各位代表，虽然今年财政预算执行情况已达预期，但财政工作仍面临一些不容忽视的问题，主要体现在如下方面：一是财政收入保持持续高位增长难。目前，经济增长下行压力增大，GDP增速放缓，税费减免政策陆续出台，给财政收入持续高位增长带来很大难度。加之我县重点税源企业匮乏且结构单一，消化预征预缴包袱压力大，导致今年财政收入增速明显低于往年。二是财政收支平衡压力大。2013年新农合、城镇医保、农村及城市低保县级配套增支700万元；机关社保所离退休人员养老金、白沙大桥收费站撤销以及刚性增人增资和津补贴、绩效工资等项目增支6724万元；仅工业园建设2013年财政投入就超今年重点工程预算6565万元。三是干部待遇提高难。我县津补贴和绩效工资改革时间较晚且保障水平属全市最低，在提高待遇呼声高涨的今天，对财政是个十分严峻的考验。对上述问题我们将高度重视,在今后的工作中认真加以解决。

二、2014年财政预算安排（草案）

2014年财政预算的指导思想是：全面落实党的十八届三中全会精神，坚持稳中求进的工作总基调，健全厉行节约长效机制，优先保障机构正常运转、重点支出和民生支出，进一步压缩一般性支出；坚持统筹兼顾，提高财政管理科学化、精细化水平，创新财政资金投入方式，提高资金使用绩效；推进预算信息公开,提高预算编制和执行透明度，为打造“湘北明珠，生态南县”提供坚实财力保障。

根据这一指导思想，2014年全县财政收支预算安排如下：财政总收入60610万元，同比增长10%。分征收部门任务为：国税局20685万元，同比增长10.9%；地税局29930万元，同比增长12.9%；财政局9995万元，与上年基本持平。其中地方财政收入36732万元，上级补助收入128268万元，总收入合计165000万元。

财政支出预算165000万元，同比增长10%，全年收支平衡。重点支出项目安排为（以2013年预算数为参考）：①教育事业费支出35650万元，同比增长15%；②社会保障和就业支出34720万元，同比增长12%；③医疗卫生支出24510万元，同比增长12%；④农林水事务支出26000万元，同比增长10%；⑤重点工程建设支出3000万元，与上年持平。

2014年财政收支预算的详细安排待会后再专题向县人大常委会报告。

三、依法理财，科学管理，确保完成2014年收支任务

2014年我县财政工作的重点依然是“保增长、促发展、控支出，促改革”，集中精力抓好以下工作：

（一）以组织收入为重点，合力做好征管文章。一是积极立项争资。协助相关部门申报效益好、潜力大的项目，增强经济发展后劲和财政持续增收能力。二是加强税收征管。努力挖掘增收潜力，做好税源调研和分析，着力抓好重点税种、重点企业和重点环节的监控和征收。注重结构性减税政策的合理运用，非即期收入、预征预缴导致重大减收的因素分期分步消化，避免造成财政收入的大波动。三是抓好非税收入征收管理。严格落实“收支两条线”规定，加大检查和政策执行力度，加强土地出让金等重点非税收入管理，实现合理增长。四是加大清缴力度。认真清缴欠税，在保持主体税种持续增长的同时，积极探索小税种和零散税收征管的有效措施。五是加强协控联管。加大《湖南省税收保障办法》的执行力度，强化部门和乡镇综合治税和依法治税，打击偷、逃、骗税行为，堵塞税收征管漏洞。

（二）以财源培植为中心，支持经济平稳发展。一是加强发展资金统筹，继续完善《南县财政性资金存放金融机构评价暂行办法》，激励金融机构主动支持地方经济社会发展；落实中小微企业流动资金贷款项目，用好用活企业融资周转专项资金和还贷准备金，扶持企业发展，同时扎实做好融资资金的安排和利息偿还工作。二是严格落实中小微企业税收优惠政策和小额担保贷款，支持中小微企业和农业产业化发展，做好项目资金财政贴息工作。三是做好土地占补平衡经营工作，为工业和社会事业发展创造条件。四是发掘农业资源优势，加大招商引资和立项争资力度，增强企业创税能力。五是发挥城投、水务投、交建投和园区等融资平台功能，支持城市基础设施和重大项目建设。

（三）以深化改革为动力，推进财政 “三项改革”。进一步加大预算单位公务卡结算改革力度，加快乡镇财政集中收付改革试点步伐，扎实推进绩效评价工作，确保各项改革任务按时、按质、按量完成。此外，稳步开展“营改增”改革扩面工作，做好征管衔接和财力测算，确保工作顺利推进；继续在扩面增效上下功夫，推动财政投资评审工作再上台阶。

（四）以统筹发展为目标，严格控制行政成本。优先保障工资、农业、水利、交通、教育、社保等民生支出，在规范单位“福利”发放的同时，适度提高公职人员待遇。严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《党政机关国内公务接待管理规定》的各项要求，压缩一般性支出，制止奢侈浪费；加快预算执行进度，确保重点项目和民生等资金的拨付和实施进度。进一步加强行政事业单位财务和地方政府性债务管理，防范资金和政府债务风险。

（五）以财政监管为手段，逐步规范财经秩序。进一步加大《预算法》执行力度，强化预算执行分析和绩效考评机制；建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，通过财政日常监督、专项资金清查和绩效评价等手段，促进监督与管理有机融合；稳步推进预算信息和“三公”经费公开，提高预算执行透明度和精细化、科学化管理水平。

各位代表，2013年财政工作圆满实现了预期目标，2014年责任更加重大。我们将在县委的领导下，在各位代表、委员及社会各界的监督支持下，深入贯彻十八届三中全会精神，以更开阔的思路、更昂扬的斗志、更给力的措施，开拓创新、真抓实干，确保圆满完成全年预算任务，为南县跨越式发展作出新的更大贡献！