县十六届人大一次会议文件（二十五）

关于南县2012年财政预算执行情况

和2013年财政预算（草案）的报告

——2012年11月27日在南县第十六届
    人民代表大会第一次会议上

南县财政局局长 彭应明

各位代表：

　　我受县人民政府委托，向大会报告全县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。

　　一、2008-2012年财政运行情况

　　十五届人民代表大会以来的五年，是南县财政发展最快、民生得实惠最多、公共财政特色最为彰显的五年。这五年，财政谋发展促增收，财政实力显著增强；重基层惠三农，城乡统筹迈出新步伐；促改革争创新，财政体制机制活力增强；抓管理强监督，科学理财水平明显提升。

　　（一）财政收入优质增长。2008-2012年，我县分别完成财政收入20947万元、24850万元、32244万元、41200万元和48616万元，同比增长16.3%、18.6%、23.5%、27.8%和18%，年均增长22%，超目标2个百分点。2008-2012年，我县分别完成税收14805万元、19222万元、25320万元、33037万元和39962万元，年均增长27.3%，税收占财政收入比重分别为70.7%、77.4%、78.5%、80.2%和82.2%，较2007年的66.3%提高15.9个百分点，超目标2.2个百分点。

　　（二）财政支出有效保障。2008-2012年，我县分别完成财政支出92458万元、111230万元、149944万元、167929万元和180000万元，同比增长29%、20.3%、34.8%、12%、7.2%，年均增长20.1%。人员工资、教育、农林水事务、医疗卫生、社会保障和就业等重点支出得到保障。重点工程建设配套资金达19352万元，其中：S202升级改造1740万元、南茅复线2800万元、兴盛立交桥1530万元、德昌公园2262万元、工业园6000万元、南茅生态运河730万元、“一馆三中心”3150万元、廉租房建设1140万元。此外，还保障了农村义务教育化债资金4556万元、公务员津补贴和教师绩效工资改革57169万元、“两卫”人员绩效工资改革1768万元、其他事业单位人员绩效工资改革1500万元、基本药物制度改革2250万元、惠农补贴72726万元。

　　（三）财政改革顺利推进。①2008-2012年，累计实现政府采购5959次，资金发生额65671万元，节约资金3720.4万元，节约率5.7%。②2002-2010年（2011年转轨），会计集中核算累计完善各类票据12031份，涉及金额9902万元，压缩非生产性开支4527万元。③至2011年，我县除县民政局等7个单位未实行部门预算管理外，其他县直行政事业单位全部实行部门预算管理。④2008-2012年，国库集中支付累计完成授权支付10888笔18.9亿元，直接支付3826笔2.7亿元，累计支出总额达21.6亿元。

　　（四）农业综合开发效果显著。2008-2012年，我县累计投入农业综合开发资金10348.7万元，开发项目9个8.72万亩，受益人口4.3万人，增加农业总产值2147万元，增加农业纯收入1192.7万元，项目区人均增收277.2元。

　　二、2012年财政预算执行情况

　　2012年，预计完成财政收入48616万元，占年初预算的100%，是2007年18012万元的2.7倍，较2011年的41200万元增长18%。其中：地方预算收入完成29014万元，占预算的100%，同比增收4117万元，增长16.5%；上划中央税收收入完成15122万元，占预算的100%，同比增收2349万元，增长18.4%；上划省级税收收入完成4480万元，占预算的100%，同比增收951万元，增长26.9%。分征收部门预计：国税局完成16500万元，占预算的100%，比2007年的6311万元增长161.4%，比2011年的13744万元增长20.1%；地税局完成24981万元，占预算的96.8%，比2007年的5401万元增长362.5%，比2011年的20321万元增长22.9%；财政局完成7135万元，占预算的113%，比2007年的6300万元增长13.3%，与2011年持平。

　　预计全年完成财政支出180000万元，是2007年71679万元的2.5倍，较2011年的167929万元增长7%。其中，县本级支出177000万元，上解支出3000万元。重点项目支出情况为：①一般公共服务支出28880万元，比预算增加15587万元；②教育事业支出45399万元，比预算增加15361万元；③社会保障和就业支出29665万元，比预算增加10462万元；④医疗卫生支出27877万元，比预算增加8857万元；⑤农林水事务支出25297万元，比预算增加10704万元；⑥预备费支出899万元，未超年初预算。财政支出预计比年初预算增加的主要原因为上级追加和专项转移支付以及上年结转拨付。

　　2012年，预计全县地方一般预算收入完成29014万元，加上级补助收入141458万元、财政部转贷地方政府债券3200万元、上年结转收入26016万元，减当年本级支出177000万元、上解支出3000万元，预计结转下年支出19630万元，结余58万元，当年财政收支平衡。

　　2012年，预计全县基金收入完成4909万元，占年初预算1997万元的245.8%；上级补助收入1344万元，上年结转收入3880万元；支出预计完成10133万元（含上年结转及本年上级追加支出），全年收支平衡。

　　各位代表，由于2012年财政预算执行情况需在办理决算后才能完整反映出来，故收支数均为预计数，详细情况待上级财政部门批复我县的总决算后再专题向县人大常委会报告。回顾2012年，我们主抓了四个方面的工作：

　　（一）加大征管力度，促进财税入库。一是抓好税收征管。将年度任务分解到各征收单位并与单位签订责任状，做到单位收入任务与下拨经费挂钩，年度完成总任务与奖励挂钩。严格落实税控联管责任和措施，重点对建安耗材、酒类、电器、通讯器材、家私、药品与医疗器械和交通运输、驾培、砂石等行业、“三私房”税收、企业房产税、土地使用税、行政事业单位税收等项目进行清查，力争“颗粒归仓”。预计全年国、地两税常规稽查入库税款900万元，专项税收清查入库税款380万元；相关部门通过税控联管入库税收7000万元，同比增收1459万元，占税收总量的17.5%。二是抓好非税入库。通过进一步规范非税收入收缴方式和操作程序，预计全年入库非税收入7135万元，超收819万元，基本实现了非税收入管理法制化、规范化、制度化。三是抓好预算监管。积极开展预算执行情况绩效分析和县级财力分析，及时发现新问题，研究对策，确保预算收支任务圆满完成。

　　（二）优化支出结构，着力改善民生。一是全面启动其他事业单位绩效工资改革。筹措资金1500万元，圆满完成了其他事业单位绩效工资改革任务。二是保障重点项目建设和乡镇运转。安排5500万元用于工业园、德昌公园、南茅生态运河、“一馆三中心”等重点工程建设；全年共向乡镇财政补助经费8835万元。三是农业综合开发项目建设再创佳绩。2011年三仙湖镇均和高标准农田示范工程项目建设顺利竣工并通过国家和省级验收。2012年，总投资达3404.57万元的两个高标准农田建设示范工程项目预计年底完成主体工程，其他3个产业化项目将基本完成。四是农村公益事业“一事一议”财政奖补工作全面推开。2012年我县完成农村公益事业“一事一议”财政奖补项目208个，拨付奖补资金1655.8万元。

　　（三）落实惠民政策，统筹城乡发展。今年预计发放惠民补贴19000万元，同比新增补贴资金2015万元；拨付村级运转经费1297万元；发放离任村干部困难生活补助196万元；配套农业保险资金274万元；发放再就业补助资金2095万元；配套新型农村合作医疗资金1228万元，发放新型农村合作医疗补助资金14500万元；发放城乡居民低保金5310万元、发放新型农村和城镇居民养老保险资金6430万元。

　　（四）深化财政改革，规范财政管理。一是深化“省直管县”改革。除县民政局等7个单位外的所有单位全部纳入了部门预算，将全县基金收支全部纳入预算管理，推动改革顺利实施；继续采取以奖代补、专项扶持、财政贴息和适当调度还贷准备金等手段支持乡镇与企业发展。二是进一步深化政府采购改革。预计全年实现政府采购1415次，资金发生额14200万元，政府采购节约资金869.6万元，节约率6.1%。三是国库集中收付改革实现良性运作。预计全年完成授权支付4200笔82000万元，直接支付880笔7500万元，支出总额达89500万元，同比增长29.7%。四是财政投资评审工作全面铺开。今年4月开始正式运行的财政投资评审工作，预计到年底有望完成评审项目20个，审减预算资金980万元，占评审金额14068万元的6.9%。

　　在肯定成绩的同时，我们应清醒的看到当前财政运行中仍然存在一些困难和问题。主要表现在：在欧债危机和国家房地产等政策调控影响之下，财税收入实质性增长较难；随着县内重点工程建设的推进和新农合、新农保等工作的推开，县级重点项目资金配套压力加大；公务员津补贴和教师及卫生系统绩效工资提标、其他事业单位绩效工资和基本药物制度改革，增人及离退休费和医保缴费基数提高等带来的改革支出剧增，进一步加剧了收支矛盾。对于这些问题，我们将高度重视，采取积极有效措施认真加以解决。

　　三、2013-2017年财政工作思路

　　在2013-2017年财政工作中，我们的努力目标为：年均增长15%以上，财政收入占GDP比重和税收收入占财政收入比重逐年提高， 2017年全县财政收入在2012年基础上翻一番，力争达到10亿元，财政收支连年平衡并略有节余。为确保目标的如期实现，我们须在以下四个方面努力：

　　一是在继续培植财源税源、强化财税征管的基础上，通过不断加强预算编制和执行管理，提高预算的完整性和透明度，提升财政管理的科学化和精细化水平。

　　二是通过树立财政大监督理念、构建财政大监督机制、完善重点监督体系等措施，全面提高财政监管水平，确保财政资金安全规范运行。

　　三是在纵深推进省直管县、乡财县管、村账乡代管、政府采购等改革基础上，力促国库集中支付改革和财政投资评审工作进一步扩面，强化财政资金使用绩效评价，不断提高财政运行效率和资金使用效益。

　　四是通过处理好发挥职能与支持发展、组织收入与支出责任、自身建设与外部协调等三种关系，不断提高财政服务南县中心工作、服务企业和服务“三农”的水平。

　　四、2013年财政预算安排（草案）及保障措施

　　（一）指导思想和工作目标

　　2013年财政预算的指导思想是：以党的“十八大”精神为指针，深入贯彻落实科学发展观，克服金融危机“后作用”，着力推进经济结构调整和发展方式转变；进一步优化财政支出结构，加大对“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障、环境保护等方面的支持力度，着力保障和改善民生；进一步深化财税改革，加强财政科学化、精细化管理，着力提高财政管理绩效，为促进全县经济平稳较快发展和构建和谐社会做出新的贡献。

　　根据这一指导思想，2013年全县财政收支预算安排如下：财政总收入54450万元，同比增长12%。分征收部门任务为：国税局19500万元，同比增长18.2%；地税局28000万元，同比增长12.1%；财政局6950万元，同比下降2.6%。其中地方财政收入31784万元，上级补助收入97716万元，合计收入129500万元。

　　财政支出预算为129500万元，同比增长12%，全年收支平衡。重点支出项目安排为（以2012年预算数为参考）：①教育事业费支出34474万元，同比增长15%；②社会保障和就业支出21507万元，同比增长12%；③医疗卫生支出21302万元，同比增长12%；④农林水事务支出16052万元，同比增长10%；⑤重点工程建设支出2000万元，与上年持平。

　　2013年财政收支预算的详细安排待会后再专题向县人大常委会报告。

　　（二）主要任务及工作措施

　　1、狠抓财税征管，全力促进增收。一是注重动态管理。通过加强收入分析，密切关注经济运行中的难点热点问题，切实提高对经济发展趋势的把握和预判能力；通过对重点行业、重点企业开展专项评估，切实提高税收征收率和纳税遵从度；完善流动税源征管方式，对税负水平偏低、长亏不倒和微利企业开展重点稽查，切实减少跑冒滴漏现象。二是强化征收措施。继续与各征收单位签订责任状，将年度任务完成情况与奖励挂钩，在明确责任的同时落实激励机制。强化税收协控联管措施，力争应收尽收。三是规范非税征管。完善“以票管收，源头控收”机制，确保行政事业性收费、罚没收入等非税收入足额收缴入库。进一步探索国有资产经营收益对财政贡献的可持续性。

　　2、强化支出管理，提升保障水平。以预算编制和执行为抓手，全力优化支出结构，确保人员工资、津补贴正常发放和民生等重点支出需求。研究加快支出进度的具体措施，对支出进度及时进行分析和动态监控。督促主管部门细化分解各项专项资金，排定支出计划，实行财政支出进度通报制度，不断增强财政保障能力。

　　3、深化财政改革，提高理财水平。在推进“省直管县”改革的同时，重点抓好以下七项工作：一是继续严格执行“一个部门、一本预算”，完善公用支出定额标准体系和“面对面”预算编制机制。逐步将财政资金全部纳入国库集中支付，不断提高财政资金使用效益。二是进一步改进采购方法方式，扩大采购面和财政直接支付比例，尤其要加强对工程类项目招投标采购资金的监管。三是严格按照《南县财政局财政资金对账实施办法》要求，硬化措施，努力发挥日常对账、定期对账、突击抽查对账作用，不断提高财政资金管理透明度。四是继县级预算单位国库集中支付改革全覆盖后，力争2013年实现乡镇的全覆盖。五是严格执行《公务卡强制结算目录》，实现县级预算单位的全覆盖。六是继续强化财政投入工程项目的预算评审、跟踪问效和决算审计，推动财政资金安全高效使用。七是继续完善财政信息平台建设，通过深化信息技术在财政业务的应用，努力提高和完善财政工作科学理财、民主理财、依法理财的方法和水平。

　　4、完善绩效评价，提高资金效益。切实加强财政支出管理，大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，逐步推进预算公开；加大财政专户清理整顿力度，进一步规范财政专户资金集中收付管理；着力开展财政资金使用绩效评价工作，不断提高财政资金使用效益。

　　各位代表，2013年财政工作要实现好中求快，又好又快发展，任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督指导下，认真落实本次大会决议，按照“求实、务实、抓落实”的要求，振奋精神，扎实工作，倾力向全县人民递交一份满意答卷！