——在南县第十五届人大常委会第十九次会议上

南县财政局局长    彭应明

（2011年3月29日）

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县人民政府委托，向会议报告全县2011年财政预算安排情况，请予审议。

　　一、财政预算的指导思想

　　以党的十七大和十七届五中全会精神为指导，认真落实科学发展观，坚持以人为本；预算安排充分体现县委、县政府的决策与国民经济和社会发展计划相一致，与部门履行行政职能及事业发展相协调，与地方财力相适应；按照过紧日子的要求，进一步优化支出结构，为促进南县经济社会又好又快发展提供有力的财力保障。

　　二、财政预算的总体原则

　　根据《预算法》，结合省直管县财政体制改革精神，按照市、县经济工作会议要求，坚持从实际出发、实事求是的原则，坚持统筹兼顾、有保有压、总量平衡、突出重点的原则。

　　三、预算编制的基本方法

　　（一）县直行政事业单位基本实行部门预算

　　部门预算编制的基本原则是：部门预算单位的所有非税收入（含门面收入、捐赠收入、行政性收费、罚没款收入、其他收入）全部纳入预算管理，遵循以收定支、统筹安排的原则。人员工资按实计算；各类社会保险及住房公积金按政府确定缴费比例计算；公用经费分类核定；先人员经费，后公用经费，再专项经费;先单位自有资金和非税收入及上级补助资金，后预算内资金安排。

　　2011年对县直行政事业单位基本实行部门预算管理（县民政局、房产局、粮食局、供销社、广播电视台、总工会、城投公司暂未实行，按照一般预算单位基数加增长的办法编制预算）。人员工资按标准足额安排；各类社会保险及住房公积金按政府确定缴费比例计算（今年住房公积金按工资额的10%缴纳，较上年提高2个百分点）;2011年在职副科级人员津补贴达到13000元/人，提标部分由财政全额安排；未纳入津补贴改革范畴的人员中，退休人员按5520元/人安排，在职按4800元/人安排；纪委、政法委和公、检、法部门公用经费按人平25000元安排，司法局公用经费按人平22000元安排，其他单位公用经费按人平2400元安排；交通费按5万元/台安排，无车单位按原用车指标安排，招待费按上年预算标准安排；专项经费根据单位工作需要，按照有保有压、有去有留的原则予以核定。

　　（二）教育和卫生系统实行综合预算

　　1、教育系统。人员工资按标准足额安排。义务教育阶段在职教师绩效工资按人平13000元安排，离退休人员按比例标准安排，由财政直接打卡发放；非义务教育阶段学校教师绩效工资按人平13000元安排，由教育局实行打卡发放。中心学校公用经费按校均50000元安排。

　　2、卫生系统。卫生系统中县直医院及乡镇中心卫生院人员工资按人平4000元、血防医院按人平12000元安排；县级卫生专项预算安排135万元，其中：人民医院60万元，妇幼保健院50万元，爱卫办13万元，卫生管理年经费10万元，红十字会经费2万元。卫生系统绩效工资改革安排550万元；医疗卫生体制改革安排800万元。

　　（三）乡镇部门单位实行分类安排

　　乡镇政府机关和财政所人员工资按实计算，2011年在职副科级人员津补贴达到13000元/人，提标部分由县财政安排，离退休人员津补贴由财政全额安排；公用经费按人平2400元安排；大学生村官的工资和津补贴按标准全额安排,由县财政打卡发放，公务费按1200元/人安排到乡镇;离休干部经费按5000元/人安排。林业站、农业综合服务站、经济发展办、水利站、计生站、文体卫站、村镇建设站在职在编人员经费按人均20000元安排;全额拨款编制人员离岗退养按人均15000元安排;计生站合同职工经费按人均13000元安排(以上经费安排均包括工资、津补贴和公用经费在内)，全额编制退休人员按人均5520元安排,自收自支编制退休人员按人均4800元安排，县财政对乡镇原自收自支分流人员人均补助600元/年;水利站机电岗位经费按人员实际工资额安排。社区工作经费除南洲镇三个老社区按每个社区6万元安排外，其他按每个社区4万元安排。

　　四、财政预算的具体安排

　　2011年，全县一般预算财政总收入为40300万元，比上年实现数32245万元增加8055万元，增长25%。其中，地方财政收入23282万元、上划中央13018万元、上划省级4000万元。分征收部门任务为：国税局14500万元，比上年实现数12100万元增长19.83%，其中增值税13330万元、消费税710万元、企业所得税460万元；地税局20800万元(含契税和耕地占用税)，比上年实现数13950万元增长49.1%，其中营业税10800万元、企业所得税890万元、个人所得税2500万元、资源税10万元、土地使用税400万元、城市建设维护税950万元、印花税150万元、土地增值税1200万元、房产税300万元、车船税150万元、教育费附加收入950万元、契税1200万元、耕地占用税1300万元；财政局5000万元，比上年实现数6192万元下降19.25%，其中国有资源(资产)有偿使用收入1700万元、行政事业性收费收入2000万元、罚没收入1000万元、排污费收入42万元、其他收入258万元。

　　2011年，全县地方一般预算收入23282万元，转移性收入68077万元，动用上年净结余146万元，一般预算收入合计91505万元。

　　2011年，全县一般预算支出88905万元，转移性支出2600万元（专项上解支出），支出合计91505万元，财政一般预算收支平衡。

　　一般预算收入同比增加24263万元（同比数为上年预算数，下同）,主要增加因素是：地方一般预算收入同比增加7216万元，上级补助收入同比增加17793万元(含专项转移支付16310万元)，净结余减少749万元。

　　一般预算支出同比增加24263万元。主要增支项目有：上级专项指标支出16310万元,公务员津补贴提标310万元；教师绩效工资提标1400万元；卫生系统绩效工资改革550万元；医疗体制改革800万元；税收征收经费332万元；新增部门预算单位增支653万元；水利系统二级单位改制680万元；独生子女父母退休补助250万元；政策性增人增支及医保缴费基数提高680万元等。主要节支项目有：体制上解658万元；一中还债200万元。

　　一般预算支出项目的具体安排为：一般公共服务11249万元，同比增加1793万元(其中上级专项指标增加130万元)；国防86万元，同比增加22万元；公共安全4482万元，同比增加169万元；教育24768万元，同比增加1553万元(其中上级专项指标增加169万元)；科学技术285万元，同比增加129万元；文化体育与传媒1055万元，同比增加501万元(其中上级专项指标增加9万元)；社会保障和就业13351万元，同比增加7562万元(其中上级专项指标增加7312万元)；医疗卫生9884万元，同比增加6605万元(其中上级专项指标增加4506万元)；环境保护251万元，同比增加14万元；城乡社区事务2370万元，同比增加827万元；农林水事务11295万元，同比增加3546万元(其中上级专项指标增加2359万元)；交通运输1163万元，同比增加64万元；资源勘探电力信息等事务1767万元, 同比减少298万元;商业服务业等事务990万元, 同比增加825万元(其中上级专项指标增加800万元);金融监管等事务支出95万元,同比增加95万元(其中上级专项指标增加85万元); 国土资源气象等事务1297万元, 与上年持平；住房保障支出1000万元，同比增加890万元(其中上级专项指标增加900万元)；粮油物资储备管理事务304万元, 同比增加16万元;预备费800万元,与上年持平;国债还本付息支出100万元, 与上年持平;其他支出2318万元，同比增加360万元(其中上级专项指标增加40万元，公务员津补贴提标310万元因实施方案尚未批复，暂列其他支出)。

　　2011年，全县基金收入预算为1928万元。其中国有土地使用权出让金收入1200万元，地方水利建设基金收入175万元，残疾人就业保障金收入180万元，育林基金收入60万元，散装水泥专项基金收入10万元，城市基础设施配套费收入158万元，新型墙体材料专项基金收入50万元，其他政府性基金收入(价格调节基金) 95万元。全县基金支出预算为1928万元，其中城乡社区事务支出1200万元，农林水事务支出60万元，地方水利建设基金支出175万元，残疾人就业保障金支出180万元，散装水泥专项基金支出10万元，城市基础设施配套费支出158万元，新型墙体材料专项基金支出50万元，其他政府性基金 (价格调节基金) 支出95万元,财政基金预算收支平衡。

　　五、需要说明的三个事项

　　（一）关于专项转移支付列入预算收支的说明。为解决预算编制与决算实际支出相差过大的问题，进一步提高预算的完整性，加快预算执行进度，根据《财政部关于提前通知转移支付指标有关问题的通知》（财预〔2010〕409号）精神，从2011年起，我县结合财政厅有关文件及南县实际情况，对可列入当年预算收支的上级专项转移支付16310万元纳入了预算编制。

　　（二）关于预算内重点工程支出安排的说明。2011年，预算内安排重点工程建设资金1000万元，主要用于德昌公园建设、廉租房建设配套及相关中央投资项目地方配套。

　　（三）关于兴盛东路土地出让收入使用安排的说明。2010年我县兴盛东路拍卖收入为2.1亿元，春节前支付兴盛东路开发成本、县城沥青路面提质改造费、部分市政工程欠款和部分征地款等10000万元；依法提取相关税收2200万元（2011年3月已缴入国库）；缴纳失地农民养老金400万元；支付拍卖佣金330万元；支付城市设施建设配套费330万元。结余部分2011年安排7200万元用于全县重点工程建设，其中城投公司3000万元（用于城南路开发等）；新建县政务中心、会议中心及政府后勤服务中心2000万元；工业园征地1000万元；兴盛立交桥建设1000万元；县档案馆建设配套200万元。

     六、扎实工作，确保2011年预算任务圆满完成

    2011年是我县实施“十二五”规划的第一年，也是我县由“打基础”阶段全面进入“快发展”阶段的重要一年，做好新一年的财政工作，对于确保“十二五”开好头、起好步和实现财政事业科学发展，具有十分重要的意义。根据2011年度全县财政预算安排和财政工作的总体思路，2011年我们将着力抓好以下几项工作：

     1、狠抓财税征管，全力确保财政收入均衡入库。积极组织财政收入是财政工作的重点，也是财政支出的源泉，财税部门将狠抓收入征管，切实做到一切以组织收入为中心。一是注重动态管理。密切关注经济形势变化和结构性政策减税动态，加强税收计划管理、税源预测分析、政策效应分析和税收预警管理，及时制定组织收入应对预案，增强组织收入的前瞻性和主动性。二是强化征收措施。按照“均衡入库、持续增长、结构优化”的组织收入工作要求，强化税收协控联管措施，最大限度的减少“跑、冒、滴、漏”，努力实现应收尽收。三是紧抓非税征管。切实加强非税收入征管，规范收费行为，做到依法依规征收，重点抓好城市基础设施配套费、土地出让收入等基金收入管理，着力增加地方财力，缓解财政压力。

　　2、注重财源建设，切实增强财政增收基础。一是精心培植财源。充分利用财税扶持措施，用好用活财政资金，发挥财政资金的杠杆作用，鼓励和引导企业增加投入，做大经济总量，推动经济增长方式转变。重点支持拓普竹麻、南洲酒业、克明面业等骨干企业发展，尽最大努力确保重点税源。二是强化项目支撑。牢固树立向上争取促发展理念，特别针对我县财力总量不大、县域经济发展需要财政投入项目多、资金需求量大，财政供求矛盾尖锐的实际，紧紧抓住各级加大投入扩大内需的机遇，主动研究政策，加强与上级部门沟通协调，服务乡镇、部门筛选上报优势项目，更加主动地争取上级对我县资金、政策和项目的支持，增强财政实力，缓解收支矛盾，更好地支持我县经济和社会事业发展。

　　3、优化财政支出，大力保障和改善民生。按照“以人为本、统筹兼顾、有保有压、有促有控”的原则，进一步调整和优化财政支出结构，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。一是强化公共财政职能。强化政府的社会管理和公共服务职能，积极推进新农村建设，确保农民养老保险、新农合、城镇居民医疗保险等资金足额到位；继续做好各项惠农补贴发放工作，确保财政补贴及时足额到位；进一步完善农业贷款风险补偿机制，推进政策性农业保险，鼓励金融业服务“三农”。二是确保民生重点支出。按照“广覆盖、保基本、多层次、可持续”的方针，稳步推进社会保障体系建设，积极探索有效的财政保障方式，构建改善民生的长效机制。重点确保义务教育公用经费、教育危旧房维修改造资金、义务教育阶段教师绩效工资的到位；确保民政对象特别是抚恤对象等弱势群体的生活保障；增加公共卫生投入，确保医疗卫生改革的顺利推进。三是支持文化大县和体育强县建设。加大社区和乡村文化体育设施建设，提高文化体育软实力，促进社会和谐。

　　4、深化财政改革，努力完善公共财政体系。一是进一步落实“省直管县”改革精神。根据省直管县改革要求，按照部门预算编制的原则，实行“一个部门、一本预算”，在将全县除县民政局等7个单位外的所有单位全部纳入部门预算的同时，规范全县基金收支行为，推动改革在我县的落实；继续采取以奖代补、专项扶持、财政贴息和适当调度还贷准备金等手段支持乡镇与企业发展；积极向省厅反映南县实际情况，争取上级对我县的政策和资金支持，在改革中赢得主动。二是着力推动会计集中核算向国库集中支付转轨。3月底前完成75个纳入改革的一级预算单位的财务会计业务培训、业务专用电脑配送、专业软件安装调试以及核算中心的相关会计档案移交工作，着力推动会计集中核算向国库集中支付转轨，严防滥发津补贴、超支招待费、盲目举债等现象在转轨后反弹。三是切实加强其它各项制度建设。推进公务卡试点工作，为营造“透明消费”打好基础。继续深化国库集中支付改革，对惠农惠民资金实行“一卡通”发放，从源头上加强资金监管。进一步完善资金拨付“报账制”，严格执行财经制度，加大财政审核力度，从制度上对资金拨付强化监管。进一步强化政府采购管理，规范政府采购行为，加强对工程类项目招标采购资金的监管。按照上级要求和现实需要，认真做好财政投资评审工作，加强对财政投入工程项目的预算评审、跟踪问效和决算审计，确保财政资金安全、高效。进一步加大监督检查力度，充实财政监督力量，强化财政资金运行经费的监督检查，从效益上加强对资金使用的监督。

　　5、强化科学管理，不断提高财政精细化管理水平。加强财政法制建设、财政执法和执法监督；逐步建立综合财政预算，做到预算编制科学合理、程序规范，预算执行严格；建立健全预算执行分析报告和监督绩效考评机制；建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，强化事前和事中监督，促进监督与管理有机融合；加强支出标准、项目库等管理基础工作，注重调动各预算单位的积极性、主动性和创造性；加快财政管理信息化建设步伐，积极运用信息化手段为加强财政管理服务；推进财政工作公开、透明，切实提高财政精细化管理水平。

    主任、各位副主任、委员，圆满完成2011年财政收支预算和各项财政工作任务意义重大，我们将深入贯彻落实科学发展观，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，更加坚定信心，乘势而上，跳起摸高，真抓实干，当好“扣球手”，多投“三分球”，努力完成全年财政收支预算和各项工作目标任务，为推进全县经济社会跨越发展作出新贡献。