——在南县第十五届人大常委会第十三次会议上

南县财政局局长    曾志辉

（2010年4月28日）

主任，各位副主任，各位委员：

　　我受县人民政府委托，向会议报告全县2010年财政预算安排情况，请予审议。

　　一、财政预算的指导思想

　　以党的十七大和十七届三中、四中全会精神为指导，认真落实科学发展观，坚持以人为本；预算安排充分体现县委、县政府的决策与国民经济和社会发展计划相一致，与部门履行行政职能及事业发展相协调，与地方财力相适应；按照过紧日子的要求，进一步优化支出结构，为促进南县经济社会又好又快发展提供有力的财力保障。

　　二、财政预算的总体原则

　　根据《预算法》，结合省直管县财政体制改革精神，按照市、县经济工作会议要求，坚持从实际出发、实事求是的原则，坚持统筹兼顾、有保有压、总量平衡、突出重点的原则。

　　三、预算编制的基本方法

　　（一）县直行政单位实行零基预算

　　人员工资按标准足额安排；津补贴按县规范公务员津补贴办公室对每个单位的核定数安排（离退休人员由财政全额安排）；公用经费和小车经费按上年标准不变；专项经费按有保有压、有去有留的原则安排。

　　（二）县直事业单位实行分类安排

　　1、教育系统。人员工资按标准足额安排。义务教育阶段在职教师津补贴按人平11000元安排，离退休人员按比例标准安排，由财政直接打卡发放；非义务教育阶段学校教师津补贴按人平12000元安排，由教育局实行打卡发放。中心学校公用经费按校均50000元安排。

　　2、社保系统。卫生系统中县直医院及乡镇中心卫生院人员工资按人平4000元、血防医院按人平9300元安排；卫监所、疾控中心超非税任务部分按超收数的25%提取政府统筹;县级卫生专项预算安排170万元，其中：人民医院60万元，妇幼保健院50万元，爱卫办13万元，卫生管理年经费10万元，红十字会经费2万元，其他卫生专项35万元。其他社保单位人员工资、公用经费按上年标准安排（四个社保所均按人平20000元安排）。

　　3、农口系统。农口单位全部实行部门预算管理。

　　（三）部门预算单位

　　人员工资按标准足额安排；人员津补贴按人平5500元安排，公务员和参照公务员管理人员津补贴按县规范公务员津补贴办公室对每个单位的核定数安排增加额；纪委和公、检、法部门公用经费按人平25000元安排，司法局公用经费按人平22000元安排，其他单位公用经费按人平2400元安排；专项经费按实际需要予以核定（在核定政法单位专项时不安排基本建设项目和偿还基建债务支出）。

　　（四）乡镇部门单位实行分类安排

　　乡镇政府机关和财政所人员工资按实计算，津补贴由县财政按县规范公务员津补贴办公室对每个乡镇的核定金额安排60%（离退休人员津补贴由财政全额安排），公用经费按人平2000元安排；大学生村官的工资和津补贴按标准全额安排,由县财政打卡发放，公务费按1200元/人安排到乡镇;离休干部经费按5000元/人安排。林业站、农业综合服务站、经济发展办、水利站、计生站、文体卫站、村镇建设站在职在编人员经费按人平17000元安排;全额拨款编制人员离岗退养和分流经费按人平12000元安排;计生站合同职工经费按人平10000元安排，以上经费安排均包括工资、津补贴和公用经费在内。水利站机电岗位经费按人员实际工资额安排。社区工作经费除南洲镇三个老社区按每个社区6万元安排外，其他按每个社区4万元安排（较2009年增加1万元/个）。

　　四、财政预算的具体安排

　　2010年，全县一般预算财政总收入为27832万元，比上年实现数24850万元增加2982万元，增长12%。其中，地方财政收入16066万元、上划“两税”9082万元、上划所得税2684万元（暂按老体制测算）。分征收部门任务为：国税局12332万元，比上年实现数9639万元增长27.94%，其中增值税11486万元、消费税468万元、企业所得税268万元、个人所得税110万元；地税局10000万元，比上年实现数8795万元增长13.7%，其中营业税4917万元、企业所得税1600万元、个人所得税1750万元、资源税3万元、土地使用税140万元、城建税600万元、印花税80万元、土地增值税30万元、房产税260万元、车船税80万元、教育费附加收入540万元；财政局5500万元，比上年实现数6416万元下降14.3%，其中国有资本经营收入1500万元、行政事业性收费收入1700万元、罚没收入800万元、契税600万元、耕地占用税500万元、排污费收入42万元、其他收入358万元。

　　2010年，全县地方一般预算收入16066万元，转移性收入50281万元，动用上年净结余895万元，一般预算收入合计67242万元。

　　2010年，全县一般预算支出64242万元，转移性支出3000万元（其中体制上解支出658万元、专项上解支出2342万元），支出合计67242万元，财政一般预算收支平衡。

　　一般预算收入同比增加10624万元（同比数为上年预算数，下同）,主要增加因素是：地方一般预算收入同比增加1369万元;上级补助收入同比增加9255万元（详见附表二）。

　　一般预算支出同比增加10624万元。主要增支项目有：规范津补贴241万元；义务教育阶段教师绩效工资4230万元；税收征收经费168万元；机关社保离退休经费2500万元；计划生育资金投入95.91万元；政策性增人增支500万元等 (详见附表三)。主要节支项目有：其他工业商业事务500万元；教育还债900万元。

　　一般预算支出项目的具体安排为：一般公共服务9456万元，同比增加485万元；国防64万元，同比增加25万元；公共安全4313万元，同比增加697万元；教育23215万元，同比增加4382万元；科学技术156万元，同比增加15万元；文化体育与传媒554万元，同比增加29万元；社会保障和就业5789万元，同比增加2225万元；医疗卫生3284万元，同比增加361万元；环境保护237万元，同比减少17万元(主要是减少污染源调查专项资金21万元)；城乡社区事务1543万元，同比增加410万元；农林水事务7749万元，同比增加1139万元；交通运输1099万元，同比增加1029万元(交通部门387名在职人员及88名离退休人员全部纳入部门预算管理)；资源勘探电力信息等事务2065万元, 同比减少397万元;商业服务业等事务165万元, 同比减少13万元; 国土资源气象等事务1297万元, 同比增加253万元；住房保障支出110万元，与上年持平；粮油物资储备管理事务288万元, 同比增加1万元;预备费800万元,与上年持平;国债还本付息支出100万元, 与上年持平;其他支出1958万元，与上年持平。

　　2010年，全县基金收入预算为1676万元。其中国有土地使用权出让金收入1070万元、地方水利建设基金收入175万元、残疾人就业保障金收入100万元、育林基金收入40万元、散装水泥专项基金收入10万元、城市基础设施配套费收入158万元、新型墙体材料专项基金收入33万元、其他政府性基金收入(价格调节基金) 90万元。全县基金支出预算为1676万元，其中城乡社区事务支出1070万元、农林水事务支出215万元、残疾人就业保障金支出100万元，散装水泥专项基金支出10万元、城市基础设施配套费支出158万元、新型墙体材料专项基金支出33万元、其他政府性基金 (价格调节基金) 支出90万元,财政基金预算收支平衡。

　　五、需要说明的两个问题

　　（一）关于部门预算。2010年，对县编办等32个单位继续实行部门预算,新增农村部、农业局、农机局、畜牧水产局、水利局、林业局、农广校、交通运输局等8个单位。部门预算编制的基本原则是：人员工资按实计算;各类社会保险及住房公积金按政府确定缴费比例计算;公用经费分类核定;先人员经费，后公用经费，再专项经费;先单位自有资金和非税收入，后预算内资金安排。对教育和卫生系统继续实行综合预算。

　　（二）关于收支矛盾。2010年，我县收支矛盾仍然突出。除了已列入预算的硬性支出指标必须保障外，还有部分项目因资金紧张尚未足额安排或暂未列入预算，如：华茅公路（S202）建设配套、廉租房建设县级配套、兴盛大桥建设等重点项目县级财政需配套3000多万元（2010年预算仅安排1000万元）;卫生体制改革及事业单位绩效工资改革预计需要3000万元，支出压力较往年增大。

　　六、严格预算约束，确保完成2010年预算目标

    2010年是省直管县改革的起始年，也是十一五规划的收官年，为进一步做好新时期聚财、理财、用财工作，切实服务项目建设，着力推进县域经济发展，圆满完成全年预算目标，我们将重点做好以下工作：

     1、加强税收征管，全力组织收入。一是密切关注经济形势变化和结构性政策减税动态，加强税收计划管理、税源预测分析、政策效应分析和税收预警管理，及时制定组织收入应对预案，增强组织收入的前瞻性和主动性。二是加强税收征管，强化协控联管措施，最大限度的减少“跑、冒、滴、漏”，努力实现应收尽收。按照“均衡入库、持续增长、结构优化”的组织收入工作要求，涵养财源提升财力，创新手段集聚财力，优化结构拓展财力，不断提升全县财力保障水平。三是充分利用财税扶持措施，用好用活财政资金，发挥财政资金的杠杆作用，鼓励和引导企业增加投入，做大经济总量，推动经济增长方式转变。四是牢固树立向上争取促发展理念，特别针对我县财力总量不大、县域经济发展需要财政投入项目多、资金需求量大，财政供求矛盾尖锐的实际，紧紧抓住各级加大投入扩大内需的机遇，主动研究政策，加强与上级部门沟通协调，服务乡镇、部门筛选上报优势项目，更加主动地争取上级对我县资金、政策和项目的支持，增强财政实力，缓解收支矛盾，更好地支持我县经济和社会事业发展。
　　2、围绕工作大局，保障重点支出。以落实各级政府出台的民生政策为抓手，进一步优化支出结构，统筹预算内外财力，推进财政支出由“保工资、保运转”向“保工资、保民生、保运转”转变，新增财力重点向人民群众最关心、最直接、最现实方面倾斜。首先是要扩大财政对“三农”的覆盖面。积极推进新农村建设，确保农民养老保险、新农合、城镇居民医疗保险等资金足额到位；继续做好各项惠农补贴发放工作，确保财政补贴及时足额到位；进一步完善农业贷款风险补偿机制，推进政策性农业保险，鼓励金融业服务“三农”。其次是要加大其它民生事业投入。重点确保义务教育公用经费、教育危旧房维修改造资金、义务教育教师的绩效工资的到位；确保民政对象特别是抚恤对象等弱势群体的生活保障；增加公共卫生投入，确保医疗卫生改革的顺利推进。最后是要支持文化大县和体育强县建设。加大社区和乡村文化体育设施建设，提高文化体育软实力，促进社会和谐。

　　3、深化财税改革，健全理财机制。一是为更好地适应“省直管县”改革，我们要认真学习政策，搞好宣传，正确认识和对待改革涉及到的职能调整和利益得失，及时解决改革过程中出现的矛盾和问题。迅速适应改革需要，改进工作方法，力求在资金分配方式、业务管理方法、机构人员配备、管理手段、思想作风等方面尽快适应，并逐步健全各项管理机制，强化改革纪律，确保改革顺利进行。二是要抓住改革契机，按照 “收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的财政管理总要求，健全预算编制、执行、监督相分离的预算管理运行机制。建立健全公益类事业单位“花钱办事”机制，完善项目预期绩效目标申报管理制度，探索日常评价与重点评价相结合的绩效评价工作模式。三是巩固提升“乡财县管乡用”改革成果，切实完善制度，加大监管力度，不断推进财经规范化管理。继续落实“控、压、保”措施，细化管理，落实“厉行节约”各项规定，硬化部门预算约束，严格控制公用经费增长。四是大力推进国库集中支付改革扩面，适时推行公务消费卡试点，切实提高财政资金支付效率和控管水平。
    4、强化财税监管，维护财经秩序。一是加快财税法制建设，探索实施“人机结合”方式的执法责任制考核评议工作，认真执行重大税务案件集体审理制度，预防和化解行政争议，全面推进依法行政依法理财治税工作。二是认真落实上级有关加强财政专项资金管理的要求，全面清理、合理归并、整合使用专项资金，将专项资金整合用于重点领域、重点项目，切实提高财政资金使用效益。三是建立健全财政资金有效监督管理机制，尤其是内部监督机制，进一步完善预算支出标准体系，加强标准的执行力度，促进预算支出的标准化，提高预算管理的公平性；加大“小金库”打击力度，维护财税法制政策权威。四是运用信息化、专业化和系统化管理技术，精确、细致、深入地实施预算管理，实现对预算编制、预算执行等各环节的精确掌控，提高预算管理的规范性；推进以提高公共服务质量为主要内容的绩效评价工作，建立激励约束机制和整改机制，提高预算管理的有效性。五是进一步加强政府性债务管理，防范和化解地方财政风险。六是加大清费减负力度，深入开展涉农、涉企等专项治乱减负工作。七是加强会计监管力度，推进会计人员网络化管理，改变会计监督方式，提高监管覆盖面和检查效率。
    主任，各位副主任、委员， 2010年虽然我县财政工作面临诸多困难，但全球经济复苏迹象十分明显，国家将继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策。我们坚信，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，办法总比困难多，只要我们牢固树立长期过紧日子思想，坚持科学发展观，认真贯彻财税政策，求真务实，与时俱进，就一定能圆满完成各项预算任务，为开创南县财政工作新局面、促进全县经济社会平稳较快发展，做出新的更大的贡献！