——在南县第十五届人大常委会第二次会议上

 南县财政局局长 曾志辉

（2008年4月30日）

主任，各位副主任，各位委员：
　　我受县人民政府委托，向会议报告全县2008年财政预算安排情况，请予审议。
　　一、财政预算的指导思想
　　坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实党的十七大精神，牢固树立科学发展观，努力做到“生财有道、聚财有方、用财有规”；大力支持和谐社会建设，有效促进财政支持经济增长方式转变；深化财政改革，扎实推进社会主义新农村建设，加快产业结构调整和推动县域经济协调发展；坚持依法理财，努力促进财政增收与经济增长相协调；坚持保运转、保重点、保稳定，促进全县经济社会各项事业全面发展。
　　二、财政预算的总体原则
　　根据《预算法》，按照市、县经济工作会议要求，坚持从实际出发、实事求是的原则；坚持量入为出、收支平衡、统筹兼顾、确保重点的原则。
　　三、预算编制的基本方法
　　（一）县直行政单位实行零基预算
　　人员工资按标准足额安排；津补贴按人平3120元/年安排；公用经费和小车经费按上年标准不变。
　　（二）县直事业单位实行分类安排
　　1.农口系统。人数以2007年县编办、人事局、财政局联合清查人数为依据，全额单位按人平20000元/年安排，差额单位按人平10000元/年安排。以上经费安排包括工资、津补贴和公用经费在内。专项经费单独核定。
　　2.教育系统。人员工资按标准足额安排；城镇教师（不含城郊）津补贴按人平3840元/年安排（较上年每月增加60元），农村教师津补贴按人平4200元/年安排（较上年每月增加90元），离退休人员按原标准安排；中心学校公用经费在去年基础上每校增加1万元。其他经费按上年标准不变。
　　3.社保系统。卫生系统人员工资、津补贴和公用经费按去年标准安排；专项经费60%用于县人民医院，40%用于补助发展专业特色奖励；县人民医院、卫监所、疾控中心今年不再收取政府统筹。其他社保单位人员工资、津补贴和公用经费按去年标准安排。
　　4.部门预算单位。人员工资按标准足额安排；津补贴按人平5500元/年安排；公用经费，纪委和公、检、法部门按人平25000元/年安排，司法局按人平22000元/年安排，其他单位按去年标准安排；专项经费按实际需要予以核定。
　　（三）乡镇部门单位实行分类安排
　　乡镇政府机关和财政所人员工资按实计算，津补贴按人平3120元/年安排，公用经费按人平1000元/年安排。林业站、农业综合服务站、经济发展办、水利站、计生站、文体卫站、村镇建设站在职在编人员按人平15000元/年安排，全额拨款编制人员离岗退养和分流按人平12000元/年安排（此外乡镇另行负担3000元），计生站合同干部按人平6000元/年安排，水利站准公益性岗位按人平3000元/年安排，以上经费安排均包括工资、津补贴和公用经费在内。社区工作经费除南洲镇老社区按每个社区5 万元安排外(较上年增加1万元)，其他按每个社区2万元安排。
　　四、财政预算的具体安排
　　2008年，全县一般预算财政总收入为21601万元，比上年实现数增加3589万元，增长20%。其中，地方财政收入13726万元、上划“两税”6083万元、上划所得税1792万元。分征收部门任务为：国税局8500万元，比上年实现数增长34.7%，其中增值税7830万元、个人所得税300万元、消费税210万元、企业所得税150万元、其他10万元；地税局6800万元，比上年实现数增长25.9%，其中营业税3735万元、个人所得税1150万元、企业所得税880万元、城建税400万元、专项收入280万元、房产税210万元、印花税50万元、车船税42万元、土地使用税40万元、其他13万元；财政局6301万元，与上年实现数持平，其中国有资本经营收入3181万元、行政事业性收费收入1760万元、罚没收入1000万元、契税220 万元、耕地占用税60 万元、专项收入60万元、其他收入20万元。
　　2008年，全县一般预算收入13726万元，转移性收入40091万元，收入合计53817万元。
　　2008年，全县一般预算支出50817万元，转移性支出3000万元，其中体制上解支出658万元、专项上解支出2342万元，支出合计53817万元，财政预算收支平衡。
　　一般预算支出比上年预算增支9177万元。主要增支因素是洞庭湖区农民负担改革增支1903万元、义务教育人平津补贴提高增支500万元、非义务教育因非税收入减少而增支568万元、因国有资产处置增加而相应增加工业商业金融等事务支出2000万元、预留晋档工资500万元、发展竹产业支出300万元、乡镇“七站八所”改革增支920万元等。
　　一般预算支出的具体安排为：一般公共服务8493万元，比上年预算增加858万元；国防39万元，与上年预算持平；公共安全3317万元，比上年预算增加247万元；教育18485万元，比上年预算增加1662万元；科学技术112万元，比上年预算增加3万元；文化体育与传媒507万元，比上年预算减少22万元；社会保障和就业3117万元，比上年预算增加566万元；医疗卫生2735万元，比上年预算增加559万元；环境保护240万元，比上年预算增加47万元；城乡社区事务1170万元，比上年预算增加470万元；农林水事务6251万元，比上年预算增加2680万元；交通运输50万元，比上年预算增加14万元；工业商业金融等事务3890万元，比上年预算增加3145万元；其他支出2410万元，比上年预算减少1053万元。
　　2008年，全县基金收入预算为1610万元，其中国有土地使用权出让金收入1400万元、地方水利建设基金收入100万元、残疾人就业保障金收入60万元、育林基金收入50万元。全县基金支出预算为1610万元，其中城乡社区事务支出1400万元、农林水事务支出150万元、社会保障和就业支出60万元，基金预算收支平衡。
　　五、需要说明的几个问题
　　（一）关于部门预算。2008年，对县编办等34个单位（包括教育局和卫生局）实行部门预算，比上年新增县委办、人大办、政府办、政协办、组织部、统战部、宣传部、政法委、司法局、经管局、商务局、审计局、安监局、能源办、看守所、拘留所等16个单位。部门预算编制的原则是人员工资按实计算，公用经费分类核定，先人员经费，后公用经费，先自有资金和预算外资金，后预算内资金。
　　(二)关于收支矛盾。2008年，收支矛盾仍然突出。部分项目尚未列入预算，如：S202线建设县财政配套预计需要2000多万元、农村义务教育“普九”债务化解支出预计需要2000多万元。此外，我县公务员津补贴改革因财力不足暂未启动。
　　六、完成全年财政预算任务的主要工作措施
　　为实现2008年财政预算，我们将突出做好以下六项工作：
　　（一）以组织收入为重点，确保财政收入持续快速增长。坚持依法理财，强化收入征管，千方百计挖掘税源，拓宽收入增长渠道，确保地方一般预算收入增长目标顺利实现。进一步强化税收征管手段，对主体税种和骨干企业进行实时监控，合理调度，对小税小户进行逐户摸底，及时足额征收到位。健全非税收入管理机制，严格执行“收支两条线”管理规定，进一步扩大非税收入纳入预算管理的范围。加强对组织收入的稽查督缴力度，切实防止“跑、冒、滴、漏”行为，做到应收尽收。健全财税部门之间的联系制度，实现信息共享，促进均衡入库。在确保完成全年财政预算收入任务的基础上，力争实现较大幅度增长。大力调整支出结构，坚持有保有压的原则，严格控制和压缩一般性支出，确保各项重点支出需要。 
　　（二）以经济建设为中心，促进全县经济又好又快发展。积极推进全县财源体系建设，找准财政支持经济发展的切入点，大力培植后续财源，不断增强财政增收后劲。充分发挥财政杠杆作用，全力支持招商引资和工业园区建设，认真落实各项财税优惠政策，吸引外商落户。继续加大融资筹资和争取财政资金力度，为我县经济发展和城市建设提供资金支持。多方筹措国企改革资金，进一步深化国企改革，妥善处理国企改制后的遗留问题，巩固改革成果。 
　　（三）以统筹发展为目标，努力构建和谐社会。进一步调整支出结构，使财政支出向经济社会发展的重点领域、薄弱环节和弱势群体倾斜，促进城乡和经济社会统筹发展。健全社会保障投入机制，逐步完善养老、医疗、失业保险和低保制度，努力改善低收入群体的生活。继续增加对教科文卫等社会事业的投入，不断提高公共服务水平。扎实搞好我县农村义务教育阶段“普九”化债工作，为进一步推进我县乡镇债务化解积累经验，为教育事业的发展“松绑”。大力支持社会主义新农村建设，加大对农业基础设施、农业产业化龙头企业和示范基地扶持力度。继续实施农民培训“阳光工程”，加快农村劳动力向城镇转移，促进农民增收。积极推进新型农村合作医疗工作。认真落实财政扶贫和救助措施，逐步建立健全农村特困群体救助体系。 
　　（四）以财政监管为手段，进一步规范财经秩序。贯彻落实《预算法》、《会计法》和《政府采购法》等法律法规，加大执法力度，健全财政监管机制。规范会计基础工作，完善会计信用体系建设。全面开展专项资金清查，加强专项资金的使用管理。抓住我县创新财政监督试点的机会，全面创新财政监督手段，提高财政监督效率。加强对政府采购工作的监督管理，进一步规范政府采购行为，扩大政府采购范围和规模，完善政府采购管理体制，尽快将乡镇政府采购资金纳入政府采购中心管理。 
　　（五）以深化改革为动力，不断健全公共财政管理体制。进一步深化财政改革。认真抓好国库集中支付改革扩面工作，力争在6月份正式启动第二批国库集中支付改革试点工作。扎实搞好“村账乡管”工作，澄清乡、村两级财务底子，规范乡、村两级的财务管理，为我县城乡一体化建设打好基础。 
　　（六）以队伍建设为保障，不断提高财税工作效能。进一步加强财税干部队伍建设。认真开展普法宣传教育活动，不断增强干部的法治意识，切实提高依法理财、依法治税水平。自觉接受人大、政协对预算的监督和指导，提高政府预决算工作的透明度。进一步推行财税政务公开，主动接受社会监督，推进财税工作的规范化、制度化。加快“金财工程”建设步伐，为提高财政运行效率提供技术支持。深入推进财税系统精神文明创建工作，加强机关作风建设，不断提高财税运行的整体效能。 
　　主任，各位副主任，各位委员，2008年财政工作任务艰巨，我们将在县委的正确领导下，在县人大的依法监督下，认真落实好本次大会决议，严格预算约束，狠抓增收节支，努力完成全年预算和各项财政工作任务，为加快南县发展做出应有的努力与贡献!

　　附件：1、南县2008年财政收支预算总表
      　　2、南县2008年财政一般预算支出明细表
      　　3、南县2008年度部门预算收支预算汇总表
     　　 4、南县2008年财政基金预算收支表