——2007年12月17日在南县十五届人民代表大会第一次会议上

南县财政局局长  曾志辉

各位代表：
　　我受县人民政府委托，向大会报告全县2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见 。
　　一、过去五年财政运行情况
　　2003年以来，全县财政工作在县委的正确领导和县人大、政协的监督指导下，按照建立公共财政的要求，不断深化财政改革，强化财政管理，财政运行呈现收入稳步增长、支出得到保障的良好势头。
　　（一）财政收入稳步增长。2003—2007年，分别完成财政收入11250万元、12388万元、12686万元、15001万元和18001万元，占年初预算的100.1 %、116.2%、100.4%、106%和107%，同比增长11.4%、10.1%、2.4%、18.2%和20%，年均递增12.3%。
　　（二）财政支出得到保障。2003—2007年，分别完成一般预算支出22650万元、27634万元、35460万元、51699万元和62000万元，占预算指标的95.4%、98.5%、93.6%、100.4%、92%，支出年均递增22.7 %。人员工资、教育、农业、卫生、社会保障等重点支出得到保障。重点工程建设配套资金达11909.8万元，其中：茅草街大桥552万元、麻河口大桥486万元、政府大院1648万元、城建投资530万元、兴盛大道600万元、土地储备中心583.8万元、一中4050万元、廉租房460万元、南茅复线3000万元。全县行政事业单位人员新增工资及津补贴支出达19900万元。
　　（三）惠民政策全面落实。2003—2007年，发放水稻良种补贴、粮食直接补贴、农资综合补贴、棉花良种补贴、能繁母猪补贴、农机具补贴共10604.6万元；从2005年起，每年免征农业税及附加4888万元；免学杂费1354万元、免特困生教科书费600万元、困难学生补助85万元；农村合作医疗补助2786.11万元；发放城镇居民低保金4082万元；通乡（村）公路投入3720万元。
　　二、2007年财政预算执行情况
　　2007年，预计完成财政收入18001万元，占年初预算的107%，比2006年的15001万元增长20%，比2002年的10098万元增长78.3%。其中：地方预算收入完成11700万元，占预算的112.5%，同比增收2263万元，增长24%；上划“两税”收入完成4480万元，占预算的 92.3%，同比增收432万元，增长10.6%；上划所得税收入完成1819万元，占预算的116.8%，同比增收303万元，增长20%。分征收部门预计：国税局完成6800万元，占年初预算的94.4%，比2006年的6040万元增长12.6%，比2002年的2002万元增长239.7%；地税局完成5400万元，占年初预算的114.9%，比2006年的4006万元增长34.8%，比2002年的2965万元增长82.1%；财政局完成5801万元，占年初预算的118.4%，比2006年的4955万元增长17.1%，比2002年的5131万元增长13.1%。
　　预计全年财政支出65000万元，比2006年的54496万元增长19.9%，比2002年的24946万元增长160%。其中，县本级支出62000万元，上解支出3000万元。重点项目支出情况为：①基本建设支出4000万元（不含县一中），比年初预算增加3000万元。其中麻河口大桥36万元、万元桥20万元、茅草街大桥27万元、县政府机关大院建设381万元、廉租房460万元、S202公路扩建及其他76万元、南茅复线3000万元。其中南茅复线配套资金年初未列入预算，动用上年结余1000万元，新增一般性转移支付2000万元。②教育事业费支出18600万元，比预算增加451万元。③社会保障支出8250万元，比预算增加5699万元。④医疗卫生支出7034万元，比预算增加4858万元。⑤农林水事务支出6280万元，比预算增加2709万元。上述项目比预算增加的主要因素为上级追加和转移支付。向乡镇财政转移支付情况为：全年共向乡镇财政转移支付2378万元，其中农村税费改革补助1200万元、“两税附加”补助778万元、“产粮大县”补助400万元。预算超收收入的安排使用情况为：年初预算地方财政收入10393万元，实际完成11700万元，超收1307万元，主要用作企业改制经费。
　　2007年，预计全县地方一般预算收入11700万元，加上级补助收入52000万元、上年结转11964万元，减当年本级支出62000万元、上解支出3000万元，结转下年支出10664万元，实现了当年财政收支平衡并略有结余。
　　各位代表，由于全年的财政预算执行情况需在办理决算后才能完整反映出来，详细情况待财政决算后再专题向县人大常委会报告。总体来看，2007年财政收入实现了较快增长，财政保障机制逐步完善；财政支出总量稳步上升，支出结构进一步优化；财政管理改革继续深化，资金使用效益不断提高。回顾这一年，我们主要抓了四个方面的工作：
　　（一）加强财源建设，夯实收入基础。今年以来，全县上下紧紧围绕全年经济工作目标，坚持以工业为主导，以项目为主抓，强力招商引资，努力扩大投入，加大财源建设。今年，县政府出台了《南县县域经济发展奖励办法》、《南县工业项目招商引资优惠政策》等文件，加大了对县经济开发区和重点企业的扶持力度，有效地促进了企业的发展和税收的增长。新增兆丰纺织、丽华面业、朝阳蔬菜、鑫农油脂等8家规模企业，全县规模企业发展到45家，实现税收3700万元，同比增长11%。克明面业产值、税收分别增长195%、203%。
　　（二）加大征管力度，促进税收入库。今年，面对纸厂关停等不利因素影响，财税部门切实加强了对宏观政策的分析研究，采取积极有效措施，努力做到应收尽收，财政总收入突破1.8亿元，上了一个新台阶。一是加强对税源的调查研究，及时发现和解决组织收入工作中出现的新问题，充分掌握税收政策调整等一些非经济因素对收入的影响程度，做到心中有数，有的放矢。二是夯实税收征管基础，及时掌握财源、税源变化情况，全面推行阳光公示、税源监控以及纳税申报、税款缴纳的微机化、程序化、规范化管理，实现收入征管的科学化、精细化，提高了税收征收水平。三是利用自身条件，完善征收机制。年初，县政府就对国、地二局下达指令性任务，强化税收征管部门的责任。税务部门勤征细管，充分发挥政务服务中心部门窗口的协税功能，强化对重点企业和房产、门面出租、交通、餐饮、娱乐等领域的税收稽查，同时将情况予以公示，接受社会监督，促进了税收的公开、公平、公正。财政部门严格“收支两条线”管理，通过加大对非税收入的全程控管，坚持以票管费，非税收入保持了正常增长。四是完善协税护税机制。按照“一家征管、多方协护、源头控管”的要求，依法强化各相关部门单位的协税护税、代扣代缴责任。五是优化财税环境。严格执行国家税收政策，加大税收检查力度，切实做到依法征管、依率计征，防止税收跑、冒、滴、漏。同时，通过国有资产处置和出租车经营权出让，国有资产有偿收入和国有资本经营收入大幅增长。
　　（三）优化支出结构，保障重点支出。调整优化支出结构，加大公共财政对公共产品和公共服务的保障力度。一是确保行政事业单位人员工资正常发放。全年工资支出达21600万元，占总支出的34.8%。二是确保了党政机关的正常运转。对年初预算安排的单位公用经费，按时足额进行拨付，对重大活动，在资金上予以大力支持。三是确保关系到人民群众根本利益的政策性支出。全年共发放惠农补贴4385万元，其中粮食直接补贴926万元、水稻良种补贴918万元、农资综合补贴2181万元、棉花良种补贴255万元、能繁母猪良种补贴105万元。全县城市低保配套170万元、农村农业保险配套104万元、农村低保配套60万元。廉租房建设配套资金460万元。四是想方设法支持公共事业发展。投入资金1010万元，加强了全县通村公路建设；配套资金3000万元支持南茅复线建设；投入资金460万元，加快了农村中小学危房改造步伐。
　　（四）深化体制改革，规范财政管理。一是深化政府采购改革。预计全年共实施政府采购816次，资金发生额10086万元，资金节约率达7.2%，有效促进了源头防腐。二是严格会计核算。将县供销社、粮食局、车管中心、廉租房办等单位纳入集中核算，核算单位达156个，建立各种核算账套达173套，规范票据1200张，金额近800万元，拒报不合理开支900多次700多万元。三是加大国库集中支付改革力度。从10月下旬开始，在县人事局、编委办、档案局等8个单位实施了国库集中支付改革试点，为2008年6月全县推广奠定了良好基础。四是进一步完善部门预算。积极开展农口、卫生系统人员编制和财政补助资金使用情况集中清查，有效澄清了底子。对县公安局等13个单位实行部门预算，对教育、卫生系统进行了综合预算，严格按照“两上两下”程序，有效确保了预算的科学、合理、准确和透明，预算编制和执行的约束力增强。
　　在肯定成绩的同时，我们清醒地看到，当前财政运行中仍然存在一些困难与问题。主要表现在：经济总量偏小，财源结构欠优，地方收入增长乏力；可用财力不足，收支矛盾突出，保工资、保运转、保稳定和支持经济发展的压力大；债务包袱沉重，财政运行潜伏着较大风险；财政管理还有待进一步加强。对于这些问题，我们将高度重视，采取积极有效的措施认真加以解决。
　　三、2008年财政预算安排（草案）及保障措施
　　2008年，全县财政工作的指导思想主要是做到“五个坚持”，即坚持“生财有道、聚财有方、用财有规”；坚持依法治税，努力促进财政增收与经济增长协调同步；坚持量入为出，确保收支平衡；坚持改革创新，提高资金使用效率；坚持保工资、保重点、保稳定，促进全县经济社会全面发展。根据这一指导思想，2008年全县财政收支预算安排如下：财政收入预算21601万元，同比增长20%。分征收部门任务为：国税局8500万元，增长25%；地税局6800万元，增长26%；财政局6301万元，增长8.6%。预计上级补助收入35800万元，可用财力48800万元，财政支出预算为48800万元，同比增长9.3%，当年财政收支平衡（财政预算详细安排待会后再专题向县人大常委会报告）。重点做好四个方面的工作：
　　（一）做大“一个蛋糕”，加快财源建设。一是调整产业固财源。以建设社会主义新农村和整合财政支农资金为契机，突出发展生猪、鲜鱼、棉花、苎麻和蔬菜产业，搞好基地建设，发展深加工，力争走市场牵龙头、龙头带基地、基地连农户的发展路子。二是发展工业兴财源。在扶持克明面业、顺祥水产、德盛纺织、德兴纺织、南洲大曲等企业的基础上，加大招商引资力度，支持湖南拓普公司等企业的发展，力争2008年新增工业税收3000万元以上。三是加快建设拓财源。全力配合抓好南茅复线的升级改造，大力支持通村公路建设，不断加强市政基础设施和经济开发区建设，不断改善经济发展环境，积极拓展财源。四是紧跟政策争财源。充分利用国家关于促进“中部崛起”和缓解县乡财政困难的机遇，积极抓好南茅复线、杭瑞高速公路南县段、水利血防灭螺、南茅运河治理、拓普竹麻开发等建设项目的申报与衔接，做好项目的前期工作，搞好项目开发和包装，千方百计争取上级更多的项目投资，努力挖掘“政策财源”。五是完善机制育财源。创新财源建设激励机制，加大财源建设考核力度，对重大招商引资项目，实行“一个项目，一名领导，一套班子，一抓到底”的工作机制，完善招商引资创税奖励制度。
　　（二）推进“两项改革”，提高资金使用效益。一是在“乡财县管乡用”改革的基础上推行“村账乡管”，增强乡镇财政的自我保障能力，规范乡村财务，切实抓好乡村消赤减债，取消农村共同生产费，农排电费由财政负担，实行村干部工资财政统发，确保基层工作正常开展。二是扎实搞好国库集中支付改革的推广工作。巩固国库集中支付试点成果，进一步扩大范围，逐步建立和完善以国库单一账户为基础，资金缴拨以国库集中支付为主要形式的现代财政国库管理制度，提高财政管理水平和财政资金使用效益。
　　（三）严把“三道关口”，打造阳光财政。一是严把财政支出关。通过“六压”控支出。即大力压缩公务成本、大力压缩供给范围、大力压缩基建项目、大力压缩社控采购、大力压缩参观考察、大力压缩不必要的培训学习。二是严把惠农补贴发放关。切实做到“四到户”、“六不准”。即：政策宣传到户、注册编制到户、张榜公布到户、补贴兑现到户；不准降低补贴标准、不准由村组干部代领代发存折、不准借发放补贴款之机向农民收取任何费用、不准用补贴款抵扣各种收费、不准截留挤占挪用补贴资金、不准拖延补贴兑现时间。三是严把财政监督关。依据相关法律法规，对挤占、挪用或损失浪费等财政违纪违法行为，发现一起，查处一起，决不姑息迁就。
　　（四）强化“四项管理”，提高财政运行效能。一是强化税收征管。加大税法宣传力度，提高全民自觉纳税意识。由过去的立足抓大户、抓重点转变为抓热点、抓亮点、抓增长点。认真清理各种减免税政策，规范企业财务管理，严厉打击各种偷漏税行为，保证各项税收及时、足额上缴入库。全面掌握税源，加快“金税工程”建设，实现收入征管科学化、精细化，提高税收征管水平。二是强化预算管理。牢固树立过紧日子、苦日子和艰苦创业的思想，集中财力办大事。第一要确保机关事业单位政策性工资的足额发放和公务员津补贴的逐步到位。第二要确保机关的正常运转。第三要确保社会大局的稳定。第四要确保“三农”、教育、社会保障、公共卫生等政策性配套资金足额拨付，缓解行路难、读书难、就医难等老百姓关注的热点、难点问题，促进和谐发展，同时要严格预算管理，硬化预算约束，把有限的财力用在刀刃上。三是强化国有资产管理。建立健全国有资产管理的各项制度，加强基础工作，切实防止国有资产流失。四是强化财税干部队伍管理。认真开展“五五”普法宣传教育活动，进一步增强干部职工的法制意识，切实提高依法理财、依法治税水平。自觉接受社会各界的监督，推进财政工作的规范化、制度化。加强机关作风建设，牢固树立依法理财、民主理财、科学理财思想，不断提高财政运行的整体效能。
　　各位代表，2008年财政工作任务较重，但充满希望。我们一定在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督指导下，严格预算约束，狠抓增收节支，努力完成全年财政预算任务，为构建和谐南县做出应有的贡献。