为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任,提高财政资金使用效益，根据《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《南县财政局关于做好2020年度预算绩效自评工作的通知》（南财绩函〔2021〕3）等文件精神，我局根据财政的相关要求，结合我局的具体情况，认真组织开展了2020年度自然资源局项目支出绩效自评工作，现将我局2020年度项目支出绩效评价情况报告如下：

一、 项目基本情况

（一）项目基本情况简介

1、基础管理和建设工作专项支出55万元，项目主要包含政策法规宣传以及行政诉论、信息系统建设、机关维修等内容。

2、空间规划工作专项支出20万元，项目主要用于空间规划技术服务委托业务。

3、乡镇所管理专项支出60万元，项目用于12个乡镇所和经开区国土所的国土执法工作。

4、自然资源保护支出74万元，项目主要用于保护耕地和矿产资源，开展动态巡查，对全县耕地保护信息员进行培训及业务指导，安装耕地保护标牌，进行地质灾害防治等工作。

5、争资立项30万元，项目主要用于争取投资和旱改水指标以及新增耕地指标交易工作。

6、土地开发利用管理工作专项支出120万元，项目包含用地报批、征地拆迁、土地储备、土地供应、地籍管理等多项业务工作。

（二）绩效目标设定及指标完成情况

1、绩效目标设定

加强政策、法规宣传，完善管理，更好的提升自然资源局的履职能力。实施了土地资源、矿产资源等自然资源和测绘管理的法律、法规;土地资源、矿产资源、测绘管理的技术标准、规程、规范和办法,贯彻实施了土地资源、矿产资源等自然资源和测绘管理的法律、法规。

建立国土空间规划体系的总体，全面开展全县国土间规划编制工作，综合考虑土地利用总体规划、片区规划、生态红线保护规划、林业规划等相关规划以及自然地形地貌，区域基础设施带动、土地开发价值等影响因素，分析空间用地选择，加强空间规划的作用，达到集约节约用地的目标。

规范乡镇所管理，达到优化乡镇土地利用的目标。

保护耕地和矿产资源，开展动态巡查，对全县耕地保护信息员进行培训及业务指导，安装耕地保护标牌，进行地质灾害防治，保护自然资源，坚守耕地红线。

招商引资，为全县经济发展做出贡献，争取指标交易达到7亿元

编制科学的土地储备计划，完成报批用地计划，做到土地“招、拍、挂”等工作，保证各项事务的正常运行。

2、指标完成情况

2020年度财政预算项目支出359万元，其中：基础管理和建设工作专项支出55万元,空间规划工作专项20万元,乡镇所管理专项支出60万元，自然资源保护专项支出74万元,争资立项30万元,土地开发利用管理工作专项支出120万元,。基本完成了县委县政府及上级主管部门交办的各项工作。主要围绕重点项目用地报批、土地挂牌出让、土地储备、土地综合整治、耕地保护及提质改造、深化行政事务审批改革、土地执法、征地拆迁等开展工作。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过绩效评价，找出资金预算和使用中存在的问题，促使单位在项目资金的安排使用上更加合理、成本上更加节约，并为下年的预算安排提供重要的依据。

（二）项目资金使用

本级专项全年财政预算资金为359万元，实际拨付资金359万元，资金及时到位率100%。

（三）项目组织情况

成立了项目实施部门，明确了部门负责人，并将责任细化到组到人。同时成立了由分管副局长为组长、各股室相关人员为成员的项目监管工作小组，负责该项目的日常监督管理。

（四）项目管理情况分析

1.加强制度建设。我局根据上级相关政策和本局实际情况，严格遵守《会计法》和财经纪律，合理安排预算，建立和完善财务制度，严格按照专项资金的使用范围、禁止事项、管理和监督事项开展落实，坚持用制度规范专项资金的管理使用。

2.专款专用管理。在资金管理使用上，我局严格按照各项专项资金使用用途安排该专项资金的支出使用，严格遵守“专款专用”原则，严格落实专项资金的申拨、使用审批手续，充分发挥资金使用效益。

3.会计独立核算。在会计核算上，严格实行单独核算，单独设置会计科目进行记账管理，使专项资金来源、去向明了，避免与人员、公用等本级财政预算内资金混合使用。

三、项目绩效情况

（一）经济性分析

根据县财政部门的预算批复，项目预算资金359万元 ，实际到位资金359万元。资金实际使用418.2万元。超支59.2万元，原因为年初预算时本级专项较上年大副压缩，预算金额无法保证专项业务工作的开展，实际支出突破预算。

（二）效率性分析

项目总投入财政资金418.2万元，项目于2020年01月01日开始，至2020年12月31日结束，本级专项工作全部实施完成。

项目的实施严格按照相关规定实施进行，项目基本按照规定的质量标准完成。资金实行了专户管理、独立核算。

（三）有效性产出

1、建设用地保障有力。完成报批建设用地2089亩，充分保障了县域经济发展、基础建设、民生工程等项目用地。

2、立项争资卓有成效。全年“旱改水”指标交易实现财政收益4.75亿元；土地出让成交价款4.6亿元；

3、土地综合整治增产增值，现代农业助力乡村振兴。我县南洲镇获评全国首批全域土地综合整治试点乡镇。“全要素整治+美丽乡村建设+现代农业”助力乡村振兴的模式先后受到中央宣传部“学习强国”平台、百度“资源中国”、益阳日报等新闻媒体的关注和推介。

4、土地执法重拳出击，严守耕地红线。充分认识耕地保护的极端重要性，采取长牙齿的硬措施，全力落实最严格的耕地保护制度，坚决遏止耕地“非农化”、“非粮化”牢牢守住耕地保护红线。相继开展“大棚房”和违建别墅问题清查整治回头看、月清“三地”、土地例行督查整改、违法违规用地专项整治、农村乱占耕地建房问题整治等，动真碰硬、坚决查处整治违法违规用地行为，上级交办各项工作任务按时间节点和工作标准要求落实到位。

2020年1-12月，省厅下达的六个批次违法用地处置任务共9宗、40.5亩（其中涉及耕地12.7亩、永久基本农田0.8亩）。截至目前已整改到位2宗。

省厅下达的六个批次撤批用地（含预警项目）处置任务共14宗，均已在承诺供地期限内完成供地。

省厅下达闲置土地处置任务25宗，均已采取收回或督促开工方式整改处置到位。

5、科学合理实施国土空间规划编制。我县于2019年10月全面启动国土空间规划编制工作，2020年8月完成“双评价三评估”工作。12月中旬，根据省空间规划局反馈意见，优化调整生态红线后形成《南县国土空间规划大纲》，在此基础上编制我县5个专项规划、7个专题规划。

截至2020年底，我县4个“多规合一”省级试点村庄规划（南洲镇清水堰村、南山村、班嘴村、育才村）已全部完成编制。2020年12月20日，南县村庄规划设计荣获省自然资源规划学会二等奖殊荣。

（四）可持续性分析

项目为常年性项目，财政每年都会提供相应的资金支持，项目人员也基本保持原有的岗位人员，并且单位每年都会组织项目人员进行专业技术知识的培训，项目持续可行。

四、 存在的问题

1、专项资金指标下达时间和使用时间存在时差，部分专项费用需动用基本支出资金。

2、自身监督管理制度还有待健全，个别方面制度执行不够严格。

3、项目的跟踪检查管理工作还有待进一步加强。

五、 其他需要说明的问题

（一）基本经验及主要做法

1、领导高度重视。专项资金预算下发后，主要领导和分管领导高度重视，立即召开会议进行布置安排，制订了工作计划，明确了时限要求，落实了责任分工，确保了各项专项工作顺利进行和整治成效。

2、管理愈加规范。制定了专项资金收付管理工作制度，明确了资金付款流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、层层负责、层层把关。按各专项名称设置会计子科目，使账目更加清晰，查账更加方便。

 附件：2020年项目支出绩效自评指标计分表.docx

南县自然资源局

2021年3月30日