关于提请审议《南县2020年

直达资金安排、地方政府债务限额

及县级预算调整方案（草案）》的报告

南县财政局叶大军

（2020年10月26日）

 

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，南县2020年直达资金安排情况、地方政府债务限额及县级预算调整方案（草案）由我向本次会议做专题汇报，请予审议，并请列会同志提出宝贵意见。

一、直达资金安排情况

中央创新资金管理机制，以新增财政赤字和抗疫特别国债2万亿为重点，建立资金直达机制，推动新增财政资金直达基层，直接惠企利民。截至目前，中央已下达我县各类直达资金55386.03万元。具体如下：

（一）抗疫特别国债。由中央付息、政府性基金预算安排共7700万元。已全部用于支持地方基础设施建设和抗疫相关支出。具体分配于以下4个项目:1.南县南洲桥国家粮食储备库2.5万吨建设项目2200万元；2.南县人民医院传染病楼设施建设项目2000万元；3.南县中医院整体搬迁公共卫生建设项目2000万元；4.南县妇幼保健院整体搬迁公共卫生建设项目1500万元。

（二）特殊转移支付。已分配我县30851.38万元，其中财力补助24410万元；专门用途的转移支付6441.38万元，主要是疫情防控补助、城乡居民基本养老保险基础养老金提标补助等。

（三）一般债券新增部分。已分配我县900万元。需要说明的是，今年新增地方政府债券共55900万元（其中一般债券26300万元，专项债券29600万元），仅一般债券中900万元作为直达资金。

（四）正常转移支付。已分配我县共15934.65万元。其中财力性转移支付8025万元，包含均衡性补助6719万元、县级基本财力保障机制奖补992万元、重点生态功能区67万元、革命老区247万元；其次有专门用途的转移支付7909.65万元，主要是城乡居民医保缴费补助、企业职工和机关事业单位养老保险调待补助等。

二、政府性债务情况

（一）新增债券资金安排情况

省财政厅下达我县2020年新增政府债务额度55900万元，比2019年增加24650万元，同比增长78.88%。其中：一般债务26300万元，专项债务29600万元。

一般债务纳入一般公共预算管理，主要以一般公共预算收入偿还；专项债务纳入政府性基金预算管理，通过对应的政府性基金或专项收入偿还。

（二）地方政府债务限额情况

2019年11月27日，南县第十七届人大常委会第二十二次会议批准我县2019年政府债务限额24.14亿元（其中：一般债务限额21.29亿元、专项债务限额2.85亿元）。南县2020年政府债务限额29.73亿元，新增债务限额5.59亿元（其中：一般债务限额23.92亿元、专项债务限额5.81亿元）。

三、2020年县级一般公共预算调整方案（草案）

执行年度预算中，因疫情对我县本级财力影响较大，导致刚性支出增长较快，为保障我县各项工作正常开展，中央对我县进行特殊转移支付及抗疫特别国债的支持，我县财政收支平衡情况发生变化，需增加预算总支出。

按照《预算法》规定，现提请对2020年县级一般公共预算进行调整，调整预算后保持收支平衡。

 

 

 

 

2020年县级一般公共预算收支平衡表

单位：万元

（一）调增收入预算。县级一般公共预算收入总量由530500万元调整为545879万元，调增15379万元。具体调整事项为：

1.特殊转移支付收入增加24410万元。

2.上级专项转移支付收入增加2629万元。由省厅从政府性基金（抗疫特别国债）调入一般公共预算。

3.调入资金减少11660万元。主要是本级基金收入难以完成预算数。

（二）调增支出预算。县级一般公共预算支出总量由530500万元调整为545879万元，增加15379万元。具体调整事项为：

1.本级支出由508927万元调整为524306万元，增加15379万元，包括：

——追加疫情防控专项500万元；

——追加汛情防控专项300万元；

——追加乡镇消防应急专项400万元；

——追加乡镇下岗分流人员、七站八所人员社保500万元；

——追加往年职业年金欠款1500万元；

——追加城乡医疗保障专项800万元；

——追加民政各项提标经费200万元；

——追加教育系统代课教师工资1100万元；

——追加教育系统满30年教龄退休人员补助1400万元；

——追加禁捕退捕专项6521万元，其中上级补助2521万元，县级配套4000万元；

——追加禁止食用野生动物专项358万元，其中上级补助108万元，县级配套250万元；

——追加稻虾产业发展专项300万元；

——追加全国第七次人口普查专项200万元；

——追加粮食生产专项300万元；

——追加其他政策性支出1000万元。

四、2020年县级政府性基金预算调整方案（草案）

按照《预算法》规定，结合1至10月县级政府性基金收支执行情况，提请对2020年县级政府性基金预算进行调整，调整预算后保持收支平衡。

2020年县级政府性基金预算收支平衡表

单位：万元

收入	2020年第一次调整 预算数	2020年第二次调整 预算数	差额	支出	2020年第一次调整 预算数	2020年第二次调整 预算数	差额
一、本级收入	70930	44730	-26200	一、本级支出	65619	48450	-17169
1.国有土地使用权出让收入	52000	31800	-20200	城乡社区支出	51035	36495	-14540
***				抗疫特别国债安排的支出	10329	7700	-2629
4.其他政府性基金收入	18000	12000	-6000	***
二、转移性收入	42559	39930	-2629	二、转移性支出	47870	36210	-11660
抗疫特别国债转移支付收入	10329	7700	-2629	上解支出	25	25	0
新增专项债券收入	29600	29600		调出资金	47845	36185	-11660
总计	113489	84660	-28829	总计	113489	84660	-28829

（一）调减收入预算

县级政府性基金收入总量由113489万元调减至84660万元，调减28829万元。具体调整事项为：

1.本级收入减少26200万元。其中国有土地使用权出让收入减少20200万元，主要是“旱改水”收入减少；其次其他各项基金收入减少6000万元。

2.转移收入减少2629万元。根据上级要求调整，将抗疫特别国债转移支付收入2629万元调入一般公共预算。

（二）调减支出预算

县级政府性基金支出总量由113489万元调减至84660万元，减少28829万元。具体调整事项为：

1.减少城乡社区支出中的国有土地出让收入及对应的支出14540万元。主要是按现行管理结算体制，土地出让收入减少，相应减少拨付土地开发成本金和按一定比例计提及安排的资金。

2.减少抗疫特别国债安排的支出2629万元。根据上级要求调整，调入一般公共预算。

3.减少调出资金11660万元。

预算调整后,县级一般公共预算收入544079万元，比本次调整前增加13579万元。其中地方一般公共预算收入64347万元，转移性收入479732万元，较调整前上级补助增加27039万元，调入资金减少13460万元；县级政府性基金收入42930万元，较调整前减少30629万元。县级一般公共预算支出522506万元，较调整前增加13579万元支出；县级政府性基金支出48450万元，较调整前减少30629万元。调整后，我县预算达到收支平衡。

以上调整方案，提请审议。

 

 

 

 

以上预算调整情况详见附表1—5。

附表：1.2020年县级一般公共预算收入调整表；

2.2020年县级一般公共预算支出项目调整表；

3.2020年县级一般公共预算支出科目调整表；

4.2020年县级政府性基金收入调整表；

5.2020年县级政府性基金支出调整表。

附表1

 

2020年县级一般公共预算收入调整表

                                                                                     单位：万元

附表2

 

2020年县级一般公共预算支出项目调整表

单位：万元

附表3

2020年县级一般公共预算支出科目调整表

单位：万元

 

 

 

附表4

2020年县级政府性基金收入调整表

单位：万元

 

 

 

 

附表5

2020年县级政府性基金支出调整表

单位：万元