关于南县2016年财政决算(草案)和2017年上半年财政预算执行情况的报告

2017年09月27日 浏览量:963 来源: 作者:

——在南县第十七届人大常委会第五次会议上

南县财政局局长   彭应明

(2017年9月8日)

 

主任,各位副主任,各位委员:

我受县人民政府委托,向本次会议报告全县2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况,请予审议。

一、2016年南县财政决算(草案)情况

2016年,面对严峻的收入形势、攀升的刚性支出、增多的风险隐患与日益加重的财政责任,南县财税部门在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督支持下,围绕既定目标,积极发挥职能作用,创新财税征管机制,优化支出结构,深化财政改革,财政收入任务顺利完成,财政运行情况良好。

(一)一般公共预算收支决算情况

1.地方预算收入情况

2016年,全县完成一般公共预算收入70738万元,占预算任务69400万元的101.93%,同比增收7645万元,增长12.12%。其中,地方公共财政收入完成46282万元,同比增长11.8%;上划中央级收入完成18273万元,同比增长14.44%;上划省级收入完成6183万元,同比增长7.91%。

——从征收部门完成情况看:国税局25319万元,占预算任务26660万元的94.97%,同比增长36.27%;地税局33417万元,占预算任务30740万元的108.71%,同比增长0.83%;财政局12002万元,占预算任务12000万元的100.02%,同比增长5.55%。

——从结构看:本级税收收入完成32786万元,同比增长13.96%。其中,增值税、改征增值税和营业税收入合计完成12847万元,同比增长5.1%;所得税收入合计完成2743万元,同比增长26.23%;耕地占用税完成3183万元,同比增长147.51%契税完成3035万元,同比增长16.96%;其他税收合计完成10978万元,同比增长4.65%

非税收入完成13496万元,同比增长6.88%,占总收入的19.07%,占地方收入的29.16%,财政收入质量在全省市州考核排名中继续保持前列。

2.税收返还和转移支付情况

2016年,共争取上级税收返还和转移支付资金293910万元,同比增加27808万元,增长10.45%。其中,返还性收入5551万元,同比增长20.83%;一般性转移支付167513万元,同比增长2.57%;专项转移支付120846万元,同比增长23.06%。

3.政府债务情况

经省政府批准,2016年我县核定的地方政府债务限额为19.61亿元,较上年同比增加1.7亿元。其中,一般债务19.23亿元,专项债务3800万元。新增限额全部为一般债务,风险评估继续处于绿色安全区。

4.地方公共财政支出情况

2016年,全县完成地方公共财政支出总计364456万元,同比增支57714万元,增长18.82%。其中,预备费支出2600万元,在实际拨付时,分别按拨款单位和资金用途列入了其对应的支出科目。

5.收支平衡情况

2016年,全县可安排使用的一般公共预算财政总收入445172万元(详见附表1)。其中,地方公共财政收入46282万元,上级补助收入293910万元,债务(转贷)收入84572万元(置换债券70272万元,新增债券14300万元),上年结转15135万元,调入政府性基金1354万元,调入预算稳定调节基金3919万元。

按照2016年财政体制计算,全县一般公共预算财政总支出445172万元(详见附表2)。其中,地方公共财政支出364456万元,上解上级支出1840万元,债务还本支出70458万元,安排预算稳定调节基金3916万元,年终结转4502万元。当年财政收支平衡(详见附表3)。

2016年地方公共财政预算调整数345000万元占2016年决算支出数364456万元的94.66%。

2016年全县一般公共预算收支平衡情况

 

 

 

(二)政府性基金预算收支决算情况

2016年,全县政府性基金收入完成5078万元,上级补助收入完成2173万元,债务(转贷)收入3081万元,上年结转8524万元,可安排使用的基金收入总计18856万元。全县政府性基金支出6973万元,上解支出14万元,调出资金到一般公共预算1354万元,债务还本支出3081万元,结转下年支出7434万元,支出总计18856万元。当年政府性基金预算收支平衡(详见附表4)。

(三)社会保险基金预算收支决算情况

2016年,全县社会保险基金收入完成108309万元,全县社会保险基金支出97670万元,当年结余10639万元,年末滚存结余52694万元(详见附表5)。

(四)部门决算情况

2016年南县部门预算单位收入合计380063万元(其中,财政拨款328648万元),支出合计382116万元(基本支出228738万元,项目支出152654万元,经营支出724万元)。

总的来看,我县2016年财政总收入和地方公共财政收入超额完成,税收质量超考核要求,财政预算执行与改革落实情况较好。但我们也应清醒地认识到,目前一些矛盾与问题不容忽视,主要表现为:财政收入囿于财源结构与现状,刚性支出持续攀升的矛盾日益突出,加上历年政府债务风险累积,财政运行比较困难,财政可持续发展面临严峻挑战。面对这些矛盾和问题,我们将严格按照法律法规要求和各级部署,通过深化改革、强化担当,创新措施,努力解决。

   二、2017年上半年财政预算执行情况

上半年,我县财税部门和税控联管单位坚持稳中求进工作总基调,以科学发展观为指导,主动施为,合力做好了收入入库及支出保障工作,助推县域经济持续健康发展,全县公共财政预算执行情况较好。

(一)财政收支完成情况

元至6月,全县公共财政预算收入完成39887万元,年初预算78400万元的50.88%,同比增收4962万元,增长14.21%其中:地方公共财政预算收入完成25781万元,占年初预算的50.24%,同比增收2013万元,增长8.47%;上划中央税收收入完成11014万元,占年初预算的53.55%,同比增收3299万元,增长42.73%;上划省级收入完成3092万元,占年初预算的47.39%,同比减收349万元,下降10.2%。

分征收部门统计:国税部门完成17610万元,占预算35000万元的50.31%,同比增收7774万元,增长79.04%;地税部门完成14708万元,占预算29800万元的49.36%,同比减收2691万元,下降15.47%;财政部门完成7569万元,占预算13600万元的55.85%,同比减收121万元,下降1.57%。

地方公共财政收入分项目统计:本级税收收入17386万元,占年初预算36415万元的47.74%,同比增收2082万元,增长13.6%;非税收入8395万元,占年初预算的56.34%,同比减收69万元,下降0.82%(详见附表6)。

元至6月,全县公共财政预算支出累计完成25.04亿元,同比增支4.46亿元,增长21.68%(详见附表7)。

(二)财政运行的主要特点

1.财政收入月均增幅趋稳。元至6月,我县财政收入每月增幅分别为16.35%、12.03%、20.76%、11.83%、12.74%、14.21%,增幅较去年同期明显趋稳,月均入库占比均达均衡入库要求。

2.财政支出保障较好。元至6月,全县公共财政预算支出完成25.04亿元,占年初预算的64.78%,超“过半”目标14.78个百分点。其中,教育、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育等8项民生支出达22.03亿元,同比增长38.02%,较上年同期占比高10.42个百分点。

3.地方税种整体增势良好。“八小”地方税种累计完成10037万元,同比增收3925万元,增长64.22%,占总税收的比重达31.87%,较上年同期提高8.77个百分点,有力促进了全县税收的稳定增长。其中,除印花税同比下降14.74%外,契税、耕地占用税、城镇土地使用税、城市维护建设税、土地增值税、房产税、车船税分别同比增长64%、122.76%、85.4%、8.23%、64.32%、129.49%、11.99%。主要原因是:房地产销售或转让形势较好,相关项目建设力度加大等,拉动了地方税收增长。

4.主体税种入库达过半要求。元至6月,三大主体税种(增值税、企业所得税、个人所得税)累计入库20440万元,占年初预算的50.04%。

(三)财政运行的主要问题

1.收入质量有待改善。1-6月,全县完成税收收入30878万元,占公共财政总收入的78.77%,较上级80%的税收占比要求差1.23个百分点。

2.收支平衡压力大。收入方面:我县税源增收十分困难,减税清费力度持续加大,增长基数不断提高,实现快速增长动能不足。支出方面:近年支持稳增长、促改革、调结构,“三保”支出压力持续加大,预算内支出无法压缩,新增刚性支出(如津补贴第3次提标亿元以上、环保督查2500万元等)又不断涌现,收支平衡压力与日俱增。

3.产业发展不均衡。从6月末的税源数据分析,上半年我县房产建筑、银行、食品、纺织等13项重点税源共计完成税收24371万元,同比增收6989万元,增长40.51%。其中,房产建筑、银行、食品、纺织、国企5类税源合计增收6414万元,占增额的91.77%(农商银行占银行类的90.48%,克明食品有限公司占食品类的74.06%),其余8类税源收入仅占8.23%,产业发展不均衡问题短期内难改变。

三、下半年工作安排

(一)全力以赴抓入库。以“均衡入库,占比合格,任务达标”为目标,通过依规做好“营改增”后的税收控管工作,狠抓征管和代征责任、创新征管措施,按时组织国、地税召开会商会等办法,努力做到应收尽收。同时,鼓励非税部门依法依规超收,弥补税收不足,确保年度目标任务顺利完成。

(二)多措并举促发展。全面落实各项税源培植措施和减税清费政策,优化县域发展环境,助推企业做大做强;加速推进以“十件大事、2448(双畅、四大建设、四创、八大民生)”工作为中心的PPP项目、重点项目建设进程,让项目早日落地生效,打造县域经济增长新格局;合力做好争资立项工作,加大上级转移支付争取力度,夯实县域经济发展基础。

(三)统筹兼顾保民生。以民生保障为中心,继续加大教育、卫生、社保、三农等民生投入,加快惠农补贴发放进度,让政策“礼包”尽快造福于民。以精准扶贫为抓手,抓好涉农资金整合试点,做好“农信担、财银保、粮食贷”及农业保险财政补贴工作,逐步完善农村基础设施,助力“三农”发展。同时,加强资金调度,狠抓增收节支,确保“三保”工作需求。

(四)主动施为推改革。在继续做好预算约束、资产管理、财政投资评审、绩效评价、财政监管等常规工作的基础上,着重抓好津补贴、绩效工资提标,预决算信息公开,账户清理合并,债务风险防控和国库集中支付电子化试点改革等工作,进一步提升财政管理水平。

主任、各位副主任,各位委员,我县下半年的财政形势十分严峻,圆满完成今年预算任务压力很大,还需做大量艰苦细致的工作。但是,我们坚信,只要我们众志成城,戮力同心,科学应对挑战,主动抢抓机遇,撸起袖子加油干,就能圆满完成今年财税工作任务!

 

附表:1.2016年南县一般公共预算收入决算表;

      2. 2016年南县一般公共预算支出决算表;

      3. 2016年南县一般公共预算收支平衡表;

      4. 2016年南县政府性基金收支决算表;

      5. 2016年南县社会保险基金收支决算表;

      6.南县2017年6月公共财政预算收入完成情况表;

      7.南县2017年6月公共财政预算支出执行情况表。

 

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  • 责任编辑:秦 俊
  • 审  稿:李 辉
  • 签  发:姚 伟
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