南县审计局关于南县三仙湖水库下坝

调节泵站建设工程竣工决算

审计结果的公告

（2023年第5号公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，自2022年11月25日至2023年3月23日，对南县水利局三仙湖水库下坝调节泵站建设工程竣工决算情况进行了审计,现将审计结果公告如下：

一、基本情况

该项目由南县发展和改革局《关于南县水利局工程PPP项目可行性研究报告的批复》（南发改字〔2016〕181号）同意实施南县水利工程PPP项目。根据益阳市水务局《关于湖南省南县三仙湖水库下坝调节泵站工程初步设计的批复》（益水发〔2018〕76号），同意三仙湖水库下坝调节泵站工程建设。核定该工程概算投资为119,306,800元，工程部分118,460,800元，环境保护工程投资357,600元，水土保持工程投资488,400元，核定中央资金18,144,000元，地方自筹101,162,800元。

二、审计结果

经审计审定该项目总投资104,444,144.29元，其中：建安投资93,393,114.99元，待摊投资11,051,029.30元。

三、审计发现的主要问题

（一）工程项目结算方面存在的问题

多计工程建设成本446,728.29元

（二）工程建设管理方面存在的问题

1.未履行环评程序

2.未进行财政预算评审10,788,100元

3.未进行政府采购5,161,800元

（三）财务管理方面存在的问题

1.未按合同约定支付预付款3,000,000元

2.未按合同约定预留质量保证金

3.未按合同约定，提前支付工程款11,605,414.06元

4.未取得合规票据6,020,000元

5.未按规定单独核算

6.挤占工程成本45,450元

7.少计工程成本6,951.19元

四、审计处理及整改情况

对上述审计发现的问题，审计局依法出具了审计报告，南县水利局正积极组织整改，审计局将依法对此进行跟踪检查，具体整改情况由南县水利局自行公告。　　

 南县审计局

                               2023年4月26日