南县审计局关于生态稻虾第一村节会工程

（琴湖公园等十二个子项目）竣工决算

审计结果的公告

（2022年第9号公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，南县审计局派出审计组，自2022年 5 月 27 日至2022年 6月30日，对湖南通盛城乡投资开发有限公司（以下简称通盛公司）生态稻虾第一村节会工程（琴湖公园等十二个子项目）竣工决算情况进行了审计,现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

该项目是根据南常委办纪〔2019〕1号、南委〔2019〕61号文件精神，县委、县政府启动实施生态稻虾第一村节会工程。建设地点：南洲镇南山村琴湖湿地公园。项目建设内容包含琴湖公园等十二个子项目：1.琴湖淤泥清理工程；2.生态稻虾第一村稻虾文化广场建设工程；3.生态稻虾第一村生态停车场工程；4.南山村居民外立面改造工程；5.南山安置区“六通一平”工程；6.大雁小镇安置区“六通一平”工程；7.南县琴湖实地公园湖心岛绿化工程；8.生态稻虾第一村进出水管涵工程；9.南山村沥青道路工程；10.神童港道路修复工程；11.南县琴湖生态修复工程；12.生态稻虾第一村稻虾田合围工程（该子项目建设单位为湖南南洲农业发展有限公司，通盛公司为该公司第一股东，占股52%）。合同总金额8,758万元，资金来源包含下达的中央预算内基建资金1,352万元，其余资金自筹，不足部分由南县城乡发展投资有限公司出资兜底。建设工期2019年12月至2020年9月。

二、审计评价

审计结果表明，在工程项目结算方面：通盛公司提供的资料较客观地反映工程价款结算情况，但存在多计工程建设成本等问题；在项目建设管理方面：存在未严格执行基本建设程序、未取得住建部门的竣工验收备案表等问题；在财务管理方面：能够比较客观的反映项目资金收支和项目投资情况，但存在违规支付工程款等问题。

三、审计结果

该项目审计审定总投资为81,678,470.58元，其中：主体工程投资80,221,006.38元，甲供材料投资194,364. 2元，待摊投资1,263,100元。

四、审计发现的主要问题

（一）工程项目结算方面存在的问题

该项目市政公司多计工程建设成本525,314.68元。

（二）工程建设管理方面存在的问题

1.未严格执行基本建设程序 

（1）未进行可行性研究。

（2）未批先建。

（3）未履行立项、审批手续。

（4）项目开工前未签订施工合同。

2.未进行政府采购14,140,000元。

3.未进行公开招标73,440,000元。

4.工程竣工后未经住建部门验收便交付使用

（三）财务管理方面存在的问题

违规支付工程款1,763,863.35元

五、审计处理及整改情况

对上述审计发现的问题，审计局已依法出具了审计报告，通盛公司正积极组织整改之中，审计局将继续对此进行跟踪了解，具体整改情况由其自行公告。　　

 南县审计局

                               2022年11月16日