南县审计局关于南县城镇建设投资开发有限责任公司2019年度资产、负债、损益

审计结果的公告

（2020年第6号公告）

 根据《中华人民共和国审计法》的规定, 2020年3月，南县审计局对南县城镇建设投资开发有限责任公司（以下简称城投公司）2019年度资产、负债、损益情况进行了审计。依照《南县审计结果公开暂行办法》现将审计结果公告如下：

一、基本情况

城投公司是南县人民政府的融资平台，自收自支的事业单位，实行董事会领导下的总经理负责制。主要负责筹措管理建设资金，行使城镇建设业主的职能、履行政府授权管理的城镇建设基础设施等国有资产管理和经营职责，实现国有资产的保值增值。城投公司先后以政府名义成立开元、百顺、易地扶贫搬迁等九家公司，实行一套人马十块牌子的运作模式。执行国有建设单位会计制度。现有在职在岗人员48人，全额事业编制8人，自收自支事业编制17人，借调1人，企业编制人员14人，借用4人，临聘4人。内设综合管理部、财务部、规划建设部、资产运营部、融资部、审计部、纪检监察室、人事部、工会9个部室。下属控股公司2个：昌盛公司和湖南南洲农业发展有限公司。

    二、审计评价

审计结果表明, 2019年城投公司会计核算上基本符合《中华人民共和国会计法》、《国有建设单位会计制度》及相关会计制度的规定，公司财务基本真实地反映了财务收支情况。但审计发现，仍存在虚构经济业务、违规出借资金、易地扶贫搬迁项目资金使用管理等方面存在问题，需要进一步整改和完善。

三、审计发现的主要问题及整改情况

1.已兑付拆迁资金4802.4611万元，但房屋未拆除。

2.往来款项长期未进行清理

3.土地处置未确认收入100905800元

4.银行存款账户管理不规范

5.分贷统还资金分红、本金未按时收回，分红、本金存在风险。

6.长期投资收益过低，存在风险。

7.其他应收款应收未收,个别已形成不良债权。

对上述问题，审计局已依法出具了审计报告，下达了审计决定，城投公司正在整改中。 

南县审计局

2020年9月28日