南县医疗保障局

部门整体支出绩效评价报告

为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，按照《南县财政局关于做好2022年度预算绩效自评工作的通知》（南财函﹝2023﹞11号）文件要求，南县医疗保障局（以下简称“我局”）积极开展2022年度部门整体支出绩效自评工作，现将有关自评情况报告如下：

一、基本情况

（一）部门整体支出概况

2022年我局决算收入为438.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入387.47万元，其他收入50.93万元。

2022年我局决算支出为436.06万元，其中：基本支出280.32万元（其中人员经费支出225.77万元，公用经费支出54.55万元）；项目支出155.74万元（含预算安排项目资金和年终追加项目）。主要包括：工资福利支出198.56万元，商品和服务支出195.55万元，对个人和家庭的补助27.2万元，资本性支出14.75万元。年初预算完成率100%，年初结转和结余0.2万元，年末结转和结余2.34万元。

（二）部门整体支出绩效目标

我局成立由主要负责人任组长、分管领导任副组长，相关业务股室负责人为成员的绩效自评工作小组，对我局的整体支出认真开展了绩效自评工作。根据南财绩函〔2023〕11号文件要求，具体工作如下：

1.预决算公开情况。我局2022年度预决算情况均按要求公示，其数据与财务账务数据总额一致。

2.绩效管理开展情况。在编制部门预算时，我局编制了绩效目标，并随同部门预算一并申报。根据县财政局的要求开展了整体支出绩效自评。

3.制度建设情况。我局建立了涵盖日常管理、财务管理等方面的内部管理制度，实行以制度管人、用制度理财、按制度办事的管理模式，对部门预决算管理、预算内外资金的使用，包括开支范围、标准、报账程序和要求、审批权限及公务卡结算等作了明确规定。同时严格按《内部控制手册》、《财务管理制度》、《财务制度细则》、《物品采购制度》、《公务接待制度》、《医疗保险制度》、《医疗救助制度》《基本医疗保障待遇清单管理制度》以及《“三公经费”管理办法及实施细则》等一系列的规章制度和办法确保我局各项经济活动合法、合规、有序开展。

4.“三公” 经费控制情况。我局针对“三公”经费的支出管理，制定了专门的管理办法，将“三公”经费严格控制在指标之内，加强了“三公”经费预算编制，2022年“三公经费”预算11.5万元，实际决算支出2.22万元，实际支出未超出预算。

5.资金管理。各项资金拨付有完整的审批程序，经费使用前根据部门预算批复的用途，履行事前审批程序。经费拨付时，对于未履行事前审批程序的、事前审批程序不完整的、与审批支出事项不一致的，不予报销；对于超范围、超标准开支的，超过部分不予报销；对于未提供合法、有效票据的，或票据不完善的不予报销；对于无预算或超预算的、报销程序不完善的不予报销。

6.资产管理情况。我局严格执行资产管理制度，对单位确需购置的固定资产，由使用部门提出申请，办公室归总，报分管财务领导和主要领导审批决定。对属于政府采购的项目必须实行政府采购，采购与验收实行专人负责。固定资产的处置、报废由使用部门提出申请，办公室归总，由分管财务领导和主要领导审批后，报上级财政部门审批后方可处置，办公室负责做好资产核销。严格按行政事业单位资产管理系统完成月报、年报工作，并建立账册，做到账实相符。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析

1.2022年基本支出使用情况（单位：万元）

2. 2022年“三公”经费预算情况（单位：万元）

2022年“三公”经费年初预算11.5万元，决算金额2.22万元，实际支出2.22万元，实际支出金额是年初预算金额的19.3%，我局按照《“三公经费”管理办法及实施细则》等规定开支费用。

3.项目资金使用情况

2022年预算安排项目资金95万元，主要用于机关本级的事业发展支出或成本补偿性支出包括：信息化建设与系统维护、门诊统筹工作经费、基金监督与管理、欺诈骗保举报专项奖金、药品与医疗服务价格监管、政策法规培训、城乡居民医疗保险筹资和大病医疗救助工作及经费。

2022年进一步规范项目资金使用和项目实施管理，项目申报和资金拨付基本符合相关制度规定。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过开展部门整体支出绩效评价，全面了解、分析部门预算执行及公开、“三公”经费管理、相关政策制度执行、资产管理及部门工作绩效等情况，进一步规范资金管理围绕绩效目标开展工作，加强财务管理，强化支出责任，提高财政资金使用绩效。

（二）绩效评价工作过程

我局高度重视绩效评价工作，成立了绩效评价工作小组，明确了工作职责和分工，制定了评价方案，确定了绩效评价的实施时间。以制度建设主线，深化医疗保障制度改革，全力保证了各项政策制度和工作的贯彻落实。总体上，各项目标任务均能根据总体工作计划开展，形成了统一领导、目标集中、监检分离、分工明确的项目管理体系。基本做到事前有目标、事中有控制、事后有总结，确保资金得到有效监管。根据《2022年部门整体支出绩效自评指标计分表》，从预算执行情况、年度目标完成情况、年度绩效指标完成情况等方面逐一评分。2022年度我局绩效评分得分为98.3分，自评结论为“优”。

三、主要绩效及评价结论

（一）经济性分析

2022年我局经费开支严格按预算执行，管理制度健全，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。按要求执行政府采购，严控支出，开源节流，2022年“三公经费”支出控制在预算范围内。资产管理安全，固定资产利用率、重点工作完成率等均达到年初计划数，取得了较好的社会效益。并且积极贯彻“过紧日子”的思想，达到勤俭节约、不奢侈浪费的要求，同时为了确保每一分钱都能落到实处，项目基本在预定时间内实施完成，质量达标率达到预期，项目实施成本控制较好。

（二）效率性分析

1.扎实推进医疗保险各项工作，圆满完成了城乡居民医保目标考核指标和工作任务，全县基本医疗保险参保率103%（以常住人口为基数），贫困人口参保覆盖率达到100%，确保了参保人员的基本医疗需求。

2.完善了定点医药机构协议，对定点医药机构的服务行为、服务质量等作了严格的要求，切实加强了住院费用的控制。

3.通过开展异地就医结算工作，为参保人员提供了方便、快捷、高效的医保服务。

4.全面落实医疗保障扶贫工作，落实贫困人口“一站式”报销，贫困人口各项医疗保障待遇全面到位。

（三）效益性分析

本年预算项目有信息化建设与系统维护、门诊统筹工作经费、基金监督与管理、欺诈骗保举报专项奖金、药品与医疗服务价格监管、政策法规培训、城乡居民医疗保险筹资和大病医疗救助工作及经费，所有项目均在2022年12月底前完成，完成及时率100%。具体指标完成情况如下：

1.全面实施全民参保计划，基本医疗应保尽保

全面实施全民参保计划，2022年基本医疗保险参保率103%（以常住人口为基数），贫困人口参保覆盖率100%，实现年初目标。密切配合税务部门做好城乡居民参保缴费工作，明确各类困难群体参保资助标准，向财政申请落实补助资金，在医保系统做好标识和工作台账，同时保障参保对象待遇和做好管理服务。

2.强化基金监管，重拳打击欺诈骗保

2022年组织落实好打击欺诈骗保检查工作，开展以定点医药机构自查自纠为重点的专项治理工作。通过开展两病、耗材加成、医疗服务价格、两类机构专项治理等专项检查和夜查房、日常巡查、病历审核发现问题重点检查等方式，实现对全县154家定点医药机构检查100%全覆盖，2022年累计白天检查100余次，夜查房20余次，电话核查1000余人次，上户调查150余人次，联合医疗保障事务中心共拒付定点医院违规金113.4万元，追回医保基金548.26万元。主动曝光4家协议医药机构的违规行为，受理欺诈骗保举报5起，查实5起举报案件。为切实维护好医保基金安全，推动医保基金可持续发展，保障参保群众的合法权益，发挥了极其重要的作用。

3.加强医保经办能力建设，提升经办服务水平

一是通过开展业务技能和礼仪培训，提高服务意识、服务质量和服务效率；二是精简办事环节，提高办事效率；三是对医保中心服务大厅进行改造，提供便民服务设施，添置排队叫号机、一体式复印机方便群众办理业务。

四、存在的问题

1.由于预算绩效管理理念固于传统，缺乏科学的整体预算绩效管理体系，且评价管理方法没有与实际相结合，导致现有预算绩效管理及评价体系不完善，缺乏统一明确的绩效目标指标体系。

2.因为资金预算限制，导致资金有缺口，无法满足每年正常工作资金需求。

五、有关建议

1.结合工作实际，加强预算绩效管理体系建设，创新预算绩效管理理念，优化预算绩效管理方法，设置更科学的预算绩效评价指标库，为预算编制、绩效目标管理、绩效考核提供指引。

2.加强与卫健、市监、公安、纪监委等部门衔接，建立沟通协商机制，共同监督管理，规范医疗服务行为。

3.提高决算表中决算数据的准确率。

4.建议加大财政配套资金的投入。

六、其他需要说明的问题

（无）

附件：2022年部门整体支出绩效自评指标计分表

南县医疗保障局   

                            2023年3月15日  

附件

2022年部门整体支出绩效自评指标计分表